所得稅課程體系
企業(yè)所得稅稅收籌劃及風(fēng)險(xiǎn)管理 課時(shí)：12H
《企業(yè)所得稅稅收籌劃及風(fēng)險(xiǎn)管理》《課程背景》隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展發(fā)展，企業(yè)的交易方式越來(lái)越多樣化，我國(guó)稅收法規(guī)和政策體系也越來(lái)越復(fù)雜，稅務(wù)征管力度也越來(lái)越大，因此企業(yè)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越顯性化，并已經(jīng)成為企業(yè)眾多風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中一種非常重要的風(fēng)險(xiǎn)。這就要求企業(yè)在稅務(wù)籌劃當(dāng)中，以合理合法為原則，以企業(yè)整體財(cái)務(wù)目標(biāo)為導(dǎo)向，準(zhǔn)確理解和把握稅收政策及其變化，加強(qiáng)與稅務(wù)機(jī)
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《企業(yè)所得稅匯算清繳及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范》主講人：藥曉斌課程背景：為了鼓勵(lì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，國(guó)家最近兩年先后出臺(tái)了減稅降費(fèi)的舉措。隨著金稅三期的升級(jí)、國(guó)地稅的合并、新個(gè)稅法的實(shí)施，企業(yè)面臨新的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、新的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。我們應(yīng)該如何適應(yīng)新的征管環(huán)境并提前規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)本課程將幫助財(cái)務(wù)人員全面了解企業(yè)所得稅匯算清繳的全程，多角度、全方位分析企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的稅務(wù)難點(diǎn)、痛點(diǎn)問(wèn)題。課程收益
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新企業(yè)所得稅法解讀與納稅籌劃課程大綱一、課程簡(jiǎn)介：新稅法與過(guò)去的內(nèi)外資所得稅政策有何差異？政策實(shí)施后，各種稅務(wù)問(wèn)題應(yīng)如何處理？新政策下，企業(yè)又可以獲得怎樣的優(yōu)惠？新稅法下，企業(yè)所得稅如何籌劃？想解決以上問(wèn)題，萬(wàn)勿錯(cuò)過(guò)本培訓(xùn)。根據(jù)最新所得稅政策，圍繞種種企業(yè)關(guān)注問(wèn)題深入講解，幫助企業(yè)理解新法規(guī)，用足用好政策。政策變，我們也要變。??二、授課大綱1.新企業(yè)所得稅
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所得稅法與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的差異與調(diào)整課程大綱 課時(shí)：6H
《企業(yè)所得稅法與企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的差異與調(diào)整》課程大綱一、課程簡(jiǎn)介企業(yè)平時(shí)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，年末按照《企業(yè)所得稅法》計(jì)算申報(bào)企業(yè)所得稅，兩者標(biāo)準(zhǔn)不同就會(huì)導(dǎo)致執(zhí)行結(jié)果產(chǎn)生差異。如何界定和處理這些差異？如何規(guī)避這些差異所帶來(lái)的納稅風(fēng)險(xiǎn)？如果不能提前準(zhǔn)確地掌握這些差異，并采用適合的賬務(wù)處理方法，就會(huì)導(dǎo)致在年終所得稅匯算時(shí)多繳納所得稅。本課程通過(guò)案例著重
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企業(yè)所得稅匯算清繳與納稅申報(bào)課程大綱 課時(shí)：12H
《企業(yè)所得稅納稅調(diào)整與納稅申報(bào)表的填報(bào)技巧》課程大綱課程收益：1、講解所得稅匯算清繳基本技能；2、從戰(zhàn)略高度解讀企業(yè)應(yīng)該如何結(jié)合財(cái)稅政策從日常做賬開(kāi)始規(guī)范全年所得稅的問(wèn)題；3、分項(xiàng)目講解稅務(wù)與會(huì)計(jì)處理的差異及調(diào)整技巧；4、真實(shí)案例演示年度匯算清繳的過(guò)程；5、教您從建賬起就讓賬務(wù)和稅法保持高度一致，正確進(jìn)行年度匯算清繳。達(dá)到事前控制，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，享受優(yōu)惠的效果。
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企業(yè)所得稅年終納稅申報(bào)課程大綱 課時(shí)：6H
《企業(yè)所得稅年終納稅申報(bào)講解》課程大綱一、課程簡(jiǎn)介本課程將結(jié)合實(shí)例講解如何在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)做好相關(guān)的納稅調(diào)整工作。如何填寫新的《企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表》。二、、教學(xué)大綱本課程主要講解的內(nèi)容：第一部分企業(yè)所得稅的核算1.企業(yè)所得稅的核算程序2.綜合案例解析第二部分企業(yè)所得稅年終納稅申報(bào)1.跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)所得稅政策案例（一）2.新所得稅年度納稅申報(bào)表
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本課程主要講解的內(nèi)容：（一）差異基本點(diǎn)、差異類型與調(diào)整方法1.兩者的立場(chǎng)、確認(rèn)原則、計(jì)量基礎(chǔ)的差異2.兩者的差異類型及調(diào)整方法（二）收入、利得確認(rèn)與計(jì)量的差異及分析1.商品銷售與計(jì)量2.分期收款銷售的收入確認(rèn)3.讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的確認(rèn)與計(jì)量4.存貨盤盈的差異分析5.盤盈固定資產(chǎn)收入的確認(rèn)6.具有和不具有商業(yè)實(shí)質(zhì)的非貨幣性資產(chǎn)交換7.債務(wù)重組損益的確認(rèn)預(yù)計(jì)量
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1.新企業(yè)所得稅法的特點(diǎn)2.新企業(yè)所得稅法與外資所得稅的差異分析3.新企業(yè)所得稅法與內(nèi)資所得稅的差異分析4.新企業(yè)所得稅法實(shí)施后失效的稅務(wù)政策5.新企業(yè)所得稅法實(shí)施后繼續(xù)有效的政策6.新企業(yè)所得稅法收入確認(rèn)的稅務(wù)處理7.新企業(yè)所得稅法中資產(chǎn)的稅務(wù)處理8.新企業(yè)所得稅法成本費(fèi)用的稅務(wù)處理9.新企業(yè)所得稅法中的稅收優(yōu)惠政策10.新企業(yè)所得稅法對(duì)關(guān)聯(lián)交易和反避稅的
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（一）差異基本點(diǎn)、差異類型與調(diào)整方法1.兩者的立場(chǎng)、確認(rèn)原則、計(jì)量基礎(chǔ)的差異2.兩者的差異類型及調(diào)整方法（二）收入、利得確認(rèn)與計(jì)量的差異及分析1.商品銷售與計(jì)量2.分期收款銷售的收入確認(rèn)3.讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的確認(rèn)與計(jì)量4.存貨盤盈的差異分析5.盤盈固定資產(chǎn)收入的確認(rèn)6.具有和不具有商業(yè)實(shí)質(zhì)的非貨幣性資產(chǎn)交換7.債務(wù)重組損益的確認(rèn)預(yù)計(jì)量8.技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得9.未
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部分企業(yè)所得稅的核算1.企業(yè)所得稅的核算程序2.綜合案例解析第二部分企業(yè)所得稅年終納稅申報(bào)1.跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)所得稅政策案例（一）2.新所得稅年度納稅申報(bào)表的主要變化第三部分企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表的填報(bào)1.《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》填報(bào)說(shuō)明案例（二）主表的填報(bào)案例（三）收入明細(xì)表的填報(bào)2.企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表二：成本費(fèi)用明細(xì)表填報(bào)說(shuō)明案
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新稅法的特點(diǎn)：“四個(gè)統(tǒng)一、一個(gè)過(guò)渡”-內(nèi)外資企業(yè)適用統(tǒng)一的企業(yè)所得稅法-統(tǒng)一將企業(yè)所得稅率降低為基本稅率：25％-統(tǒng)一稅前扣除標(biāo)準(zhǔn)和范圍-統(tǒng)一稅收優(yōu)惠政策，突出“產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠、形式多樣”的新稅收優(yōu)惠體系-對(duì)老企業(yè)規(guī)定一個(gè)五年的過(guò)渡期（一）納稅人認(rèn)定的變化1.確定企業(yè)所得稅納稅人的標(biāo)準(zhǔn)2.居民企業(yè)與非居民企業(yè)四個(gè)案例（二）稅率的變化-新稅法將稅率統(tǒng)一為基本稅率25
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所得稅匯算清繳政策解析培訓(xùn)對(duì)象中層管理者課程介紹各單位：若問(wèn)稅務(wù)稽查必查科目是什么？答案是所得稅。若問(wèn)所有稅種中最難掌握的是什么？答案是所得稅。若問(wèn)企業(yè)財(cái)務(wù)無(wú)法回避的工作是什么？答案是所得稅匯算清繳。所以，企業(yè)年終所得稅匯算清繳是企業(yè)年度工作的重點(diǎn)內(nèi)容。能否正確計(jì)算“應(yīng)納稅所得額”，決定著企業(yè)年終決算會(huì)計(jì)報(bào)表“利潤(rùn)分配”的數(shù)據(jù)能否準(zhǔn)確出爐。但所得稅法復(fù)雜多變
講師：田野在線咨詢下載需求表
理解條文立法原意，掌握新政策動(dòng)態(tài)，學(xué)會(huì)差異調(diào)整原理，準(zhǔn)確填制納稅報(bào)表。并配備12萬(wàn)字詳細(xì)授課文件與資料，現(xiàn)場(chǎng)解答學(xué)員問(wèn)題。授課方法及內(nèi)容：以企業(yè)常見(jiàn)卻易模糊的所得稅重點(diǎn)問(wèn)題為主線，結(jié)合會(huì)計(jì)處理與稅法差異展開(kāi)講解。包含并不僅限于以下問(wèn)題。具體是：（一）所得稅政策部分1.關(guān)于30余項(xiàng)所得稅收入如何確認(rèn)問(wèn)題。增值稅、營(yíng)業(yè)稅與所得稅納稅時(shí)點(diǎn)的區(qū)別與確認(rèn)。包括①租金與
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“兩票制”模式下醫(yī)藥企業(yè)所得稅匯算清繳風(fēng)險(xiǎn)盤點(diǎn)與管控【課程背景】與每戶醫(yī)藥企業(yè)納稅人息息相關(guān)的2017年度醫(yī)藥企業(yè)所得稅匯算清繳行將如期到來(lái)，2017年是中國(guó)稅制轉(zhuǎn)型的一年，金稅三期爆發(fā)、大數(shù)據(jù)嚴(yán)監(jiān)管、發(fā)票合同的更嚴(yán)管控、不動(dòng)聲色早已進(jìn)行著的全新模式稅務(wù)稽查，又給來(lái)年的匯算清繳平添了斑斕又神秘的色彩。2017年2月9日，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步改革完善藥
講師：簡(jiǎn)柏賢在線咨詢下載需求表
大數(shù)據(jù)稅控背景下的建筑企業(yè)所得稅匯算清繳風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)對(duì)課程背景： 2016年，財(cái)稅改革之年，財(cái)稅從政策到管理措施不斷創(chuàng)新，“營(yíng)改增”全面落地，金稅三期全面上線，取消中介機(jī)構(gòu)匯算清繳鑒證，稅務(wù)涉稅風(fēng)險(xiǎn)推送；大數(shù)據(jù)和高度信息化的財(cái)稅體制改革對(duì)企業(yè)的稅務(wù)管理也提出了更高的要求，也為稅務(wù)機(jī)關(guān)后期評(píng)估和稽查提供了異常預(yù)警分析基礎(chǔ)。因此，對(duì)于納稅人來(lái)說(shuō)，做好年終結(jié)算進(jìn)
