企業(yè)所得稅年終納稅申報(bào)課程大綱
培訓(xùn)講師:俞勤
講師背景:
俞勤老師★北京交通大學(xué)教授,博士生導(dǎo)師★中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)會(huì)員★中國(guó)管理會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)常務(wù)理事★中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、高級(jí)審計(jì)師★中央財(cái)政部企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)咨詢專家★中國(guó)管理科學(xué)研究院研究員、專家委員會(huì)專家★清華大學(xué)長(zhǎng)三角研究院客座教授、高級(jí)培訓(xùn)師★ 詳細(xì)>>
企業(yè)所得稅年終納稅申報(bào)課程大綱詳細(xì)內(nèi)容
企業(yè)所得稅年終納稅申報(bào)課程大綱
《企業(yè)所得稅年終納稅申報(bào)講解》課程大綱
一、課程簡(jiǎn)介
本課程將結(jié)合實(shí)例講解如何在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)做好相關(guān)的納稅調(diào)整工作。如何
填寫新的《企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表》。
二、、教學(xué)大綱
本課程主要講解的內(nèi)容:
第一部分 企業(yè)所得稅的核算
1.企業(yè)所得稅的核算程序
2.綜合案例解析
第二部分 企業(yè)所得稅年終納稅申報(bào)
1.跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)所得稅政策
案例(一)
2.新所得稅年度納稅申報(bào)表的主要變化
第三部分 企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表的填報(bào)
1.《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表(A類)》填報(bào)說(shuō)明
案例(二)主表的填報(bào)
案例(三)收入明細(xì)表的填報(bào)
2. 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表二:成本費(fèi)用明細(xì)表填報(bào)說(shuō)明
案例(四)成本費(fèi)用明細(xì)表的填報(bào)
3. 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表三:納稅調(diào)整明細(xì)表填報(bào)說(shuō)明
案例(五)納稅調(diào)整明細(xì)表的填報(bào)
4. 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表四:企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表填報(bào)說(shuō)明
案例(六)彌補(bǔ)虧損明細(xì)表的填報(bào)。
5. 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表五:稅收優(yōu)惠明細(xì)表
6. 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表六:境外所得稅抵免計(jì)算明細(xì)表
三、課程范圍
本課程適于各類企業(yè)的高中級(jí)管理層、各級(jí)財(cái)務(wù)管理人員,如集團(tuán)主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)
理、總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理及其他財(cái)務(wù)管理人員等。
四、培訓(xùn)需要時(shí)間
培訓(xùn)需要時(shí)間:一天。
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《2022最新發(fā)布和修訂的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》課程大綱一、前言1.財(cái)政部發(fā)布了最新修訂的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)—收入》,統(tǒng)一規(guī)范了企業(yè)與客戶因合同產(chǎn)生的各種收入,包括銷售商品取得的收入、提供勞務(wù)或建筑服務(wù)取得的收入、符合租賃準(zhǔn)則以外的讓渡資產(chǎn)使用權(quán)取得的收入等。新的收入準(zhǔn)則自2020、2021年1月1日起分階段實(shí)行。2.2017年財(cái)政部發(fā)布了最新修訂的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)
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《業(yè)財(cái)融合與管理會(huì)計(jì)》課程大綱1.課程收益本課程致力于財(cái)務(wù)管理人員通過(guò)對(duì)業(yè)財(cái)融合的實(shí)施、優(yōu)化業(yè)務(wù)活動(dòng),找出企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)的問(wèn)題,建立管理會(huì)計(jì)的理念、對(duì)策和方法,從而將業(yè)務(wù)活動(dòng)與財(cái)務(wù)管理密切聯(lián)系并在本企業(yè)經(jīng)營(yíng)中落到實(shí)處,以提高經(jīng)營(yíng)管理水平。二、本課程的主要內(nèi)容(一)如何做好業(yè)財(cái)融合?1.如何推行業(yè)財(cái)融合。業(yè)財(cái)融合想要達(dá)到什么目標(biāo)?為了達(dá)到目標(biāo)需要做什么?什
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