康緣藥業(yè)股份公司--康緣藥業(yè)內(nèi)部控制項(xiàng)目建議書(shū)(ppt)






報(bào)告使用說(shuō)明
康緣藥業(yè)財(cái)務(wù)管理報(bào)告 第一部分
一、現(xiàn)狀分析
二、 醫(yī)藥行業(yè)的內(nèi)控要點(diǎn)和普遍問(wèn)題
（二）、普遍問(wèn)題
三、公司治理基本思路
四、公司功能架構(gòu)
（一）、利潤(rùn)中心
（二）、資本營(yíng)運(yùn)中心
（三）、技術(shù)支持中心
（四）、風(fēng)險(xiǎn)控制中心
五、子公司治理
康緣藥業(yè)財(cái)務(wù)管理報(bào)告 第二部分
一、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題
二、風(fēng)險(xiǎn)體系設(shè)計(jì)思路
三、風(fēng)控體系內(nèi)容組成
（一）財(cái)務(wù)管理委員會(huì)
（二）、財(cái)務(wù)總監(jiān)委派制
（三）、內(nèi)部與外部審計(jì)結(jié)合
（四）、人力資源
（五）、預(yù)算管理
（六）、資金管理
（七）、財(cái)務(wù)信息化管理
四、注意事項(xiàng)
康緣藥業(yè)財(cái)務(wù)管理報(bào)告 第三部分
一、普遍問(wèn)題
二、預(yù)算管理體系的作用
（二）、經(jīng)營(yíng)層面
三、全面預(yù)算架構(gòu)
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----1
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----2
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----3
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----4
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----5
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----6
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----7
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----8
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----9
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----10
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----11
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----12
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----13
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----14
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----15
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----16
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----17
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----18
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----19
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----20
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----21
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----22
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----23
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----24
部門(mén)職責(zé)及勾稽關(guān)系----25
四、預(yù)算編制的基礎(chǔ)
五、預(yù)算編制的組織
六、預(yù)算編制的程序
七、預(yù)算編制應(yīng)注意問(wèn)題
八、預(yù)算管理的效果
康緣藥業(yè)財(cái)務(wù)管理報(bào)告 第四部分
一、資金管理體系的必要性
二、資金管理體系設(shè)計(jì)依據(jù)
三、資金管理體系設(shè)計(jì)原則
四、財(cái)務(wù)結(jié)算中心職能
五、財(cái)務(wù)結(jié)算中心的運(yùn)轉(zhuǎn)方法
（一）、帳戶設(shè)立
（二）、資金調(diào)撥程序及控制
（三）、日常管理
（四）、單據(jù)傳遞及資金調(diào)撥指令
（五）、設(shè)置定員及分工
（六）、結(jié)算程序
六、升級(jí)要點(diǎn) ——從結(jié)算中心到內(nèi)部銀行
康緣藥業(yè)財(cái)務(wù)管理報(bào)告 第五部分
基礎(chǔ)制度


三、信息制度
財(cái)務(wù)報(bào)告制度

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析制度

四、審計(jì)制度
內(nèi)部審計(jì)制度
外部審計(jì)制度
審計(jì)報(bào)告匯報(bào)制度

康緣藥業(yè)財(cái)務(wù)管理報(bào)告 第六部分
流程管理


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