康佳集團(tuán)財務(wù)中心材料財產(chǎn)會計崗位手冊表2
康佳集團(tuán)財務(wù)中心 高級材料財產(chǎn)會計崗位手冊表格之二： 主要工作及其細(xì)化 |主要活動 |工作頻|具體工作 |主要輸入（輸入崗位） |主要輸出 |輸出崗位 | | |率 | | | | | |進(jìn)口材料 |日常 |1、審核發(fā)票及送貨單 |發(fā)票、送貨單 |轉(zhuǎn)帳憑證 | | |發(fā)票校驗 | | | | | | | |2、做發(fā)票校驗 | | | | | | |3、打印整理憑證 | | | | |海關(guān)稅發(fā)票校驗 | |日常 |1、復(fù)核海關(guān)稅單及代征增 | | | | | | |值稅單 | | | | | |2、做發(fā)票校驗 | | | | |集團(tuán)各單位各部門領(lǐng)用材料，低值易耗品等核算 | |每月 |整理領(lǐng)料單及相關(guān)資料， |領(lǐng)料單 |開具發(fā)票 | | | | |開增值稅發(fā)票或轉(zhuǎn)帳通知單| | | | | |做收入帳 做材料發(fā)出帳 | |轉(zhuǎn)帳憑證 | | |材料報廢、盤盈虧結(jié)轉(zhuǎn) | |每月 |轉(zhuǎn)帳 |各管理部門報告 |轉(zhuǎn)帳憑證 | | 月末材料暫估結(jié)轉(zhuǎn)及轉(zhuǎn)回 |每月 |轉(zhuǎn)帳 | |轉(zhuǎn)帳憑證 | | |固定資產(chǎn)驗收單審核 |日常 |復(fù)核固定資產(chǎn)驗收單與R/3主數(shù)據(jù) |資產(chǎn)驗收單 | | | |固定資產(chǎn)計提折舊 |每月 |計提折舊 |固定資產(chǎn)明細(xì)帳 |轉(zhuǎn)帳憑證 | | |固定資產(chǎn)報廢內(nèi)部轉(zhuǎn)移處理 |日常 |帳務(wù)處理 |各管理部門報告 |轉(zhuǎn)帳憑證 | | |彩電機(jī)型標(biāo)準(zhǔn)成本測算 |日常 |測算機(jī)型BOM材料價 |R/3系統(tǒng) |成本測算表 | | |材料移動平均價監(jiān)測 |日常 |抽查主要材料移動平均價 |R/3系統(tǒng) | | | |年度材料、固定資產(chǎn)盤點 |每年 |年度材料、固定資產(chǎn)盤點 | | | | |相關(guān)科目監(jiān)管 |每月 |檢查材料組負(fù)責(zé)的相關(guān)科目 | | | | | 印帳本 |半年 |打印本崗位所主管的庫存材料固定資產(chǎn)等10個帳戶 | |明細(xì)帳 | | |
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