康佳集團財務(wù)中心副總經(jīng)理崗位手冊表2
康佳集團財務(wù)中心 副總經(jīng)理崗位手冊表格之二： 主要工作及其細化 |主要活動 |工作 |具體工作 |主要輸入（輸入崗位） |主要輸出 |輸出崗位 | | |頻率 | | | | | |組織會計核算， |日常 |1、檢查各崗位工作進度 |已進行帳務(wù)處理資料 |新的措施 | | |審核會計憑證 | |進展情況 | | | | | |2、解決各崗位在核算進程中出現(xiàn)的疑難問題，對涉及到的有關(guān)業(yè)務(wù)部門進行協(xié)調(diào) |出現(xiàn)問題 |核算順利進行 | | | | |3、指導各崗位對新的業(yè)務(wù)事項進行帳務(wù)處理 |有關(guān)規(guī)定 |登記入帳 | | | | | |4、審核銀行收付款憑證 |各崗位已填制憑證 |正確憑證 | | | | |、現(xiàn)金收付款憑證、轉(zhuǎn)帳| | | | | | |憑證是否正確 | | | | | | |5、檢查各項費用的開支 |明細帳（綜合會計主管） |正確計算 | | | | |、歸集、攤銷及計提是否| | | | | | |合理、正確 | | | | | | |6、平衡所有會計科目 |科目余額表、明細帳（綜合 |總部會計報表 |中心總經(jīng)理 | | | | |會計主管） | | | | | |7、指導有關(guān)人員進行成 |相關(guān)資料 |分析報告 | | | | |本費用分析 | | | | |組織年終決算， |半年 |1、布置年終決算具體核 |對上市公司的新要求、規(guī)定 |年終決算通知、具體要求| | |指導合并集團會 | |算操作要求 | | | | |計報表 | | | | | | | | |2、指導子公司進行年終 |各子公司會計資料（子公司 |子公司會計報表 |本崗 | | | |決算 |財務(wù)部） | | | | | |3、督促子公司進行往來 |子公司往來帳（子公司財務(wù) |帳帳相符 | | | | |核對 |部） | | | | | |4、指導檢查有關(guān)人員合 |各子公司會計報表（子公司 |集團合并會計報表 |本崗、中心總經(jīng)| | | |并報表 |財務(wù)部） | |理 | | | |5、指導有關(guān)人員編寫財 | | | | | | |務(wù)分析報告 | | | | | | |6、指導有關(guān)人員編寫會 | | | | | | |計報表附注 | | | | |審批各中心日常 |半年 |1、按國家及公司有關(guān)規(guī) |費用原始單據(jù)（高級費用成 | | | |費用開支，進行 | |定，審核費用開支是否合|本會計） | | | |預(yù)算執(zhí)行并分析 | |理、合法，手續(xù)是否齊全| | | | | | |，并進行審批 | | | | | | |2、將已批準有關(guān)單證， | | | | | | |交至資金會計辦理銀行付| | | | | | |款 | | | | | | |3、指導有關(guān)人員對預(yù)算 |銀行現(xiàn)金付款憑證（財務(wù)會 | | | | | |執(zhí)行情況進行匯總、分析|計） | | | 組織年終、半年審計，完成審計報告 |半年 |1、確定報表完成時間，確定境內(nèi)外會計師入司審計時間、年終盤點時間 |年報刊登時間，營業(yè)執(zhí)照年審時 |時間時間安排表 | | | | |2、安排子公司審計時間 |會計師要求 |子公司審計報告 | | | | | |3、協(xié)調(diào)境內(nèi)外會計師關(guān) | |團結(jié)協(xié)作 | | | | |系 | | | | | | |4、根據(jù)審計情況進行帳 | | | | | | |務(wù)調(diào)整 | | | | | | |5、完成審計報告核對 |審計報告初述 |集團審計報告 | |
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