基建工程物資款項(xiàng)支付規(guī)定
1 目的
為了加強(qiáng)基建工程付款的管理,提高資金使用效率，保證工程質(zhì)量,特制定本管理規(guī)定。
2　職責(zé)
集團(tuán)資金部具體負(fù)責(zé)工程款項(xiàng)的支付。
3 適用范圍
本規(guī)定適用于集團(tuán)公司負(fù)責(zé)管理的基建工程。
4 工程物資款管理規(guī)定
4.1 工程物資款的支付主要適用于包工不包料的工程（或裝潢），對(duì)包工包料工程需要支付或預(yù)支工程物資款的必須在合同中約定。
4.2　對(duì)包工包料工程，公司支付的工程物資款必須在工程結(jié)算時(shí)予以扣除。
4.3 按合同規(guī)定應(yīng)由公司提供的工程物資，在實(shí)際施工中由承包方提供的或購(gòu)買(mǎi)的，公司憑承包方交付的購(gòu)貨發(fā)票付款，發(fā)票必須是以公司名義開(kāi)具的，并且承包方要和公司簽訂代購(gòu)協(xié)議。
5　工程預(yù)付款管理規(guī)定
5.1 預(yù)付基建工程價(jià)款必須按照合同條款的約定執(zhí)行，合同沒(méi)有約定的，不執(zhí)行預(yù)先付款。
5.2 對(duì)包工包料工程的預(yù)付款，原則上預(yù)付比例不得高于合同金額的30%；對(duì)重大工程項(xiàng)目，按年度工程計(jì)劃逐年預(yù)付，一般不得超過(guò)當(dāng)年建筑工程量所需資金的25%。
5.3 預(yù)付的工程款必須在合同中約定抵扣方式，并在工程進(jìn)度款中進(jìn)行抵扣，工程竣工時(shí)全部扣清。
5.4 凡是沒(méi)有簽訂合同或不具備施工條件的承包單位，不得預(yù)付工程款。
6 工程進(jìn)度款管理規(guī)定
6.1 進(jìn)度款結(jié)算方式
6.1.1 按月結(jié)算與支付。即實(shí)行按月支付進(jìn)度款，竣工后清算的辦法。合同工
期在兩個(gè)年度以上的工程，在年終進(jìn)行工程盤(pán)點(diǎn)，辦理年度結(jié)算。
6.1.2 分段結(jié)算與支付。即當(dāng)年開(kāi)工、當(dāng)年不能竣工的工程按照工程形象進(jìn)度，劃分不同階段支付工程進(jìn)度款。具體按合同中的規(guī)定執(zhí)行。
6.1.3 承包單位根據(jù)工程進(jìn)度情況編制實(shí)際完工工程量的報(bào)告，計(jì)算本期應(yīng)支付的工程款。經(jīng)工程監(jiān)理單位審簽，項(xiàng)目部、工程管理小組、集團(tuán)基建部、審計(jì)監(jiān)察部審核后，確認(rèn)已完工工程量。
6.1.4 對(duì)承包人超出設(shè)計(jì)圖紙（含設(shè)計(jì)變更）范圍和因承包人原因造成返工的工程量，不予計(jì)量。
6.1.5 財(cái)務(wù)部以核實(shí)的工程量作為工程價(jià)款支付的依據(jù)，核實(shí)工程款，按約定應(yīng)扣回的預(yù)付款，與工程進(jìn)度款同期結(jié)算抵扣。
6.1.6 當(dāng)合同規(guī)定的調(diào)整合同價(jià)款的調(diào)整情況發(fā)生后，承包人應(yīng)在14天內(nèi)，將調(diào)整原因、金額以書(shū)面形式通知項(xiàng)目部，經(jīng)分管總裁確認(rèn)批準(zhǔn)后追加合同價(jià)款，與工程進(jìn)度款同期支付。
6.1.7 承包人未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)通知，或者未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出調(diào)整報(bào)告，公司可以根據(jù)有關(guān)資料，決定是否調(diào)整和調(diào)整的金額，并書(shū)面通知承包人。
6.1.8 施工中發(fā)生工程設(shè)計(jì)變更，涉及工程價(jià)款調(diào)整的，由承包人提出調(diào)整，經(jīng)項(xiàng)目部等部門(mén)審核分管總裁批準(zhǔn)后，調(diào)整合同價(jià)款。變更合同價(jià)款按下列方法進(jìn)行：
6.1.8.1 合同中已有適用于變更工程的價(jià)格，按合同已有的價(jià)格變更合同價(jià)款。6.1.8.2 合同中只有類似于變更工程的價(jià)格，可以參照類似價(jià)格變更合同價(jià)款。6.1.8.3 合同中沒(méi)有適用或類似于變更工程的價(jià)格，由承包人或公司提出適當(dāng)?shù)淖兏鼉r(jià)格，經(jīng)對(duì)方確認(rèn)后執(zhí)行。如雙方不能達(dá)成一致的，可提請(qǐng)工程所在地工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢或按合同約定的爭(zhēng)議或糾紛解決程序辦理。
6.1.9 工程設(shè)計(jì)變更確定后14天內(nèi)，如承包人未提出變更工程價(jià)款報(bào)告，則公司可根據(jù)所掌握的資料，決定是否調(diào)整合同價(jià)款和調(diào)整的具體金額。重大工程變更涉及工程價(jià)款變更報(bào)告和確認(rèn)的時(shí)限，由雙方協(xié)商確定。
6.1.10 確認(rèn)增（減）的工程變更價(jià)款作為追加（減）合同價(jià)款，與工程進(jìn)度款同期支付。
7 竣工工程款管理規(guī)定
工程竣工結(jié)算分為單位工程竣工結(jié)算、單項(xiàng)工程竣工結(jié)算和建設(shè)項(xiàng)目竣工總結(jié)算。
7.1 工程竣工結(jié)算編審
7.1.1 單位工程竣工結(jié)算由承包人編制，實(shí)行總承包的工程，由具體承包人編制，總包人審查；單項(xiàng)工程竣工結(jié)算或建設(shè)項(xiàng)目竣工總結(jié)算由總（承）包人編制。
7.1.2 公司收到承包人遞交的竣工結(jié)算報(bào)告及完整的結(jié)算資料后，應(yīng)按合同約定的期限，經(jīng)過(guò)工程項(xiàng)目監(jiān)理公司初審，項(xiàng)目部、工程管理小組、基建部復(fù)審，審計(jì)監(jiān)察部審計(jì)后，給予確認(rèn)或者提出修改意見(jiàn)。必要時(shí)也可招標(biāo)社會(huì)審價(jià)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價(jià)審計(jì)。
7.1.3 財(cái)務(wù)部憑審定的審計(jì)報(bào)告，及時(shí)與承包單位核對(duì)賬務(wù)及基礎(chǔ)資料，編制竣工財(cái)務(wù)決算，經(jīng)審計(jì)監(jiān)察部審計(jì)和分管總裁簽批后，予以結(jié)項(xiàng)并據(jù)此辦理工程款項(xiàng)結(jié)算。
7.1.4 承包人應(yīng)在合同約定期限內(nèi)完成項(xiàng)目竣工結(jié)算編制工作。未在規(guī)定期限內(nèi)完成的，并且提不出正當(dāng)理由延期的，責(zé)任自負(fù)。
7.2 工程竣工結(jié)算審查期限
7.2.1 500萬(wàn)元以下，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起20天。
7.2.2 500萬(wàn)元-2000萬(wàn)元，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起30天。
7.2.3 2000萬(wàn)元-5000萬(wàn)元，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起45天。
7.2.4 5000萬(wàn)元以上，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起70天。
7.2.5 　建設(shè)項(xiàng)目竣工總結(jié)算在最后一個(gè)單項(xiàng)工程竣工結(jié)算審查確認(rèn)后，15天內(nèi)匯總，送發(fā)包人后，30天內(nèi)審查完成。
7.3 公司根據(jù)確認(rèn)的財(cái)務(wù)決算報(bào)告向承包人支付工程竣工結(jié)算價(jià)款時(shí)，應(yīng)保留5%左右的質(zhì)量保證（保修）金，待工程質(zhì)保期到期后清算（合同另有約定的，從其約定）。
7.4 質(zhì)保期滿，資金部依據(jù)資產(chǎn)使用部門(mén)提供的資產(chǎn)使用情況表辦理結(jié)算。因提供的資料有誤，致使在質(zhì)保期內(nèi)資產(chǎn)維修費(fèi)用得不到扣回的，由資料提供者承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
7.5 工程質(zhì)保期內(nèi)發(fā)生的維修費(fèi)用，由資產(chǎn)管理部門(mén)或維修部門(mén)經(jīng)承包方認(rèn)可后，資金部直接從保修金轉(zhuǎn)付。
7.6 工程竣工結(jié)算時(shí)，公司為施工單位預(yù)支的各項(xiàng)材料以及代墊的水電費(fèi)、飯菜票、電話費(fèi)必須從工程款中扣除。
7.7 索賠價(jià)款結(jié)算
7.7.1 公司、承包人未能按合同約定履行自己的各項(xiàng)義務(wù)或發(fā)生錯(cuò)誤，給另一方造成經(jīng)濟(jì)損失的，由受損方按合同約定提出索賠，索賠金額按合同約定支付。
7.8 合同以外零星項(xiàng)目工程及減量工程價(jià)款結(jié)算
7.8.1 承包單位提供項(xiàng)目增量工程聯(lián)系單，由項(xiàng)目部、工程管理小組等部門(mén)對(duì)用工數(shù)量、機(jī)械臺(tái)班數(shù)量和單價(jià)、使用的材料和金額進(jìn)行審核，報(bào)分管總裁審批確認(rèn)后作為結(jié)算依據(jù)。項(xiàng)目減量工程需項(xiàng)目部在項(xiàng)目結(jié)算時(shí)提供減量工程明細(xì)單及預(yù)算表。
7.9 工程竣工結(jié)算以合同工期為準(zhǔn)，實(shí)際施工工期比合同工期提前或延后，公司和承包雙方按合同約定的獎(jiǎng)懲辦法執(zhí)行。
8 基建工程付款程序
8.1 工程物資付款程序
8.1.1 采購(gòu)部憑購(gòu)貨發(fā)票和工程物資驗(yàn)收證明，填寫(xiě)付款申請(qǐng)單，經(jīng)部門(mén)主管批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部審核后報(bào)分管總裁(或授權(quán)人)批準(zhǔn)。需款到發(fā)貨的工程物資，采購(gòu)部必須簽訂合同，憑采購(gòu)合同填寫(xiě)付款申請(qǐng)。
8.1.2 資金部根據(jù)批準(zhǔn)后的 "付款申請(qǐng)單"的批示付款。
8.2 工程款付款程序
8.2.1 基建部門(mén)根據(jù)工程合同和承包單位編制、監(jiān)理單位審定的實(shí)際完工進(jìn)度和基本建設(shè)支出預(yù)算，報(bào)送“資金使用計(jì)劃表”，詳細(xì)說(shuō)明基建項(xiàng)目的預(yù)算（合同）金額、實(shí)際支付金額、尚欠金額以及計(jì)劃支付金額等事項(xiàng)。經(jīng)財(cái)務(wù)部審核，分管總裁批準(zhǔn)后，資金部進(jìn)行資金準(zhǔn)備。
8.2.2　承包單位依據(jù)合同約定，憑發(fā)票、工程進(jìn)度報(bào)告等資料提出付款申請(qǐng)，由監(jiān)理單位審簽后（預(yù)付款直接申請(qǐng)），依次交由工程項(xiàng)目部、工程項(xiàng)目管理小組、集團(tuán)基建部、審計(jì)監(jiān)察部、財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核并簽署意見(jiàn)后，報(bào)分管總裁審批。在整個(gè)報(bào)批過(guò)程中，申請(qǐng)單據(jù)全部由工程項(xiàng)目出納一個(gè)人負(fù)責(zé)傳遞，其他人不得經(jīng)手。付款申請(qǐng)經(jīng)審批后資金部必須再次復(fù)核，并與分管總裁通訊聯(lián)系給予證實(shí)。付款時(shí)，根據(jù)承包單位提供的銀行帳戶直接辦理結(jié)算。
8.2.3　對(duì)于總工程款金額較小，在集團(tuán)公司授權(quán)額度內(nèi)的，由承包單位憑正式發(fā)票提出付款申請(qǐng)，由出納報(bào)經(jīng)項(xiàng)目部、基建工程管理小組、財(cái)務(wù)部審核，工程負(fù)責(zé)人審批后，由資金部安排付款。
9 基建工程付款的審核
基建工程付款之前，財(cái)務(wù)、資金部門(mén)必須對(duì)工程有關(guān)原始憑證、申請(qǐng)批準(zhǔn)手續(xù)、付款方式進(jìn)行嚴(yán)格審核，審核無(wú)誤后資金部門(mén)方可辦理款項(xiàng)支付手續(xù)。
9.1 審核與基建工程有關(guān)的原始憑證完整性。
9.1.1 審核施工單位是否提供經(jīng)項(xiàng)目部、使用單位會(huì)簽的質(zhì)量驗(yàn)收合格報(bào)告，沒(méi)有提供質(zhì)量驗(yàn)收合格報(bào)告的，資金部門(mén)不得給予結(jié)算。
9.1.2 審核施工單位是否提供正式簽定的合同及工程概預(yù)算報(bào)告書(shū)，小項(xiàng)目是否提供項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告及項(xiàng)目預(yù)算表。合同、項(xiàng)目概預(yù)算報(bào)告書(shū)（預(yù)算表）、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告以公司蓋章或分管總裁簽字為準(zhǔn)。對(duì)原始資料不全的，必須要求予以補(bǔ)
齊。
9.1.3 審核項(xiàng)目增減變更工程是否有分管總裁批準(zhǔn)的書(shū)面報(bào)告，沒(méi)有提供的，不予付款。
9.1.4 審核完工工程是否有竣工決算報(bào)告、竣工決算審計(jì)報(bào)告、工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。對(duì)報(bào)告不全的一律不予付款。
9.1.5 對(duì)采購(gòu)工程物資，審核是否有采購(gòu)申請(qǐng)單、購(gòu)貨發(fā)票和進(jìn)貨證明等。
9.2 審核申請(qǐng)批準(zhǔn)手續(xù)
9.2.1 審核工程項(xiàng)目審批手續(xù)是否齊全。審批人是否根據(jù)工程項(xiàng)目相關(guān)業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，有無(wú)超越權(quán)限審批。對(duì)審批手續(xù)不全的應(yīng)要求補(bǔ)齊完整。
9.2.2 檢查工程付款申請(qǐng)是否經(jīng)過(guò)審核、審批。有關(guān)人員的審核審批是否在授權(quán)范圍內(nèi)，對(duì)沒(méi)有審核、審批的及超出權(quán)限的審核審批一律不準(zhǔn)付款。
9.2.3 檢查工程付款是否在預(yù)算計(jì)劃范圍內(nèi)，對(duì)超出預(yù)算、計(jì)劃范圍的，以及未列入預(yù)算的工程開(kāi)支一定有特殊的審批手續(xù)，否則不予付款。
9.3 審核工程項(xiàng)目付款方式
9.3.1 審核工程付款與合同約定的價(jià)款、支付方式是否相符。
9.3.2 對(duì)支付價(jià)款與合同約定的支付方式及金額不符或與工程實(shí)際完工情況不符等異常情況，應(yīng)當(dāng)不予付款。
9.3.3 對(duì)于基建工程因變更，造成價(jià)款支付方式及金額發(fā)生變動(dòng)的，相關(guān)負(fù)責(zé)部門(mén)應(yīng)提供完整的書(shū)面文件和其它相關(guān)資料，資金部應(yīng)對(duì)工程變更價(jià)款支付業(yè)務(wù)進(jìn)行審核。
10　基建工程付款記錄
集團(tuán)資金部應(yīng)對(duì)每個(gè)工程設(shè)立付款明細(xì)賬，及時(shí)反映工程付款情況。
11 　其它
11.1　本規(guī)定由集團(tuán)資金部負(fù)責(zé)解釋與修改。
11.2　本規(guī)定自總裁批準(zhǔn)簽發(fā)之日起執(zhí)行。
　　　　　　　　 　


















基建工程物資款項(xiàng)支付規(guī)定