2014年度企業(yè)所得稅匯繳法規(guī)解析

  培訓(xùn)講師：陳建昌

講師背景：
專業(yè)資歷:中國稅務(wù)律師、財(cái)稅（法律）高級講師—既是實(shí)戰(zhàn)家，也是演講家；資深稅務(wù)籌劃專家、財(cái)稅（法律）綜合顧問—稅務(wù)稽查出身，籌劃更具權(quán)威；財(cái)稅大專、法律本科畢業(yè)--財(cái)稅、法律科班出身，財(cái)稅、法律具深厚知識功底；注冊稅務(wù)師、會計(jì)師、律師--精 詳細(xì)>>

    課程咨詢電話：

2014年度企業(yè)所得稅匯繳法規(guī)解析詳細(xì)內(nèi)容

2014年度企業(yè)所得稅匯繳法規(guī)解析

一、總局關(guān)于匯繳新配套法規(guī)解析與應(yīng)用（新的系列配套文件）

 

二、2013年度新申報(bào)表操作實(shí)務(wù)輔導(dǎo)與應(yīng)用(內(nèi)部件，外部未發(fā)表)

 

三、2013年度匯繳熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題解析與權(quán)益分析

 

四、新準(zhǔn)則下會計(jì)與稅法匯繳差異的分析和調(diào)整

　　1、收入?yún)R繳差異的分析和調(diào)整

　　2、成本、費(fèi)用匯繳差異的分析和調(diào)整

　　3、資產(chǎn)計(jì)價與稅務(wù)處理匯繳差異的分析和調(diào)整

 

五、新企業(yè)所得稅法及條例法規(guī)解析與策劃應(yīng)對技巧

（一）新稅法下的納稅人及納稅義務(wù)解析與稅務(wù)策劃 　

（二）新稅法下稅率變化的解析及稅務(wù)策劃 　

（三）新稅法下應(yīng)稅收入的解析與稅務(wù)策劃 　

（四）新稅法下成本費(fèi)用稅前扣除解析與稅務(wù)策劃 　

（五）新稅法下資產(chǎn)的稅務(wù)處理及稅務(wù)策劃 　

（六）新企業(yè)所得稅法的稅收優(yōu)惠政策解析與稅務(wù)策劃

 

六、新稅法下關(guān)聯(lián)企業(yè)避稅與反避稅應(yīng)對策略

?。ā短貏e納稅調(diào)整管理規(guī)程（試行）》（征求意見稿））(內(nèi)部件，外部未發(fā)表)

1、關(guān)聯(lián)企業(yè)與業(yè)務(wù)往來的界定

2、獨(dú)立交易原則

3、成本分?jǐn)倕f(xié)議及應(yīng)對策略

4、轉(zhuǎn)讓定價及調(diào)整方法

5、預(yù)約定價安排及操作實(shí)務(wù)

6、關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)務(wù)往來報(bào)告與核定征收

7、轉(zhuǎn)讓定價同期文檔資料準(zhǔn)備及應(yīng)對策略

8、避稅港與受控外國公司的判斷標(biāo)準(zhǔn)及應(yīng)對策略

9、資本弱化的判斷標(biāo)準(zhǔn)與納稅調(diào)整及應(yīng)對策略

10、一般反避稅條款及判斷標(biāo)準(zhǔn)

11、納稅調(diào)整加收利息的具體標(biāo)準(zhǔn)

12、新稅法下企業(yè)轉(zhuǎn)讓定價稅務(wù)管理的應(yīng)對策略

 

七、企業(yè)所得稅匯繳常見納稅爭議問題（案例）處理與法律風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避(新的亮點(diǎn))

1、新準(zhǔn)則“謹(jǐn)慎原則”運(yùn)用的納稅爭議問題（案例）

2、“應(yīng)計(jì)未計(jì)費(fèi)用、應(yīng)提未提折舊”等納稅爭議問題（案例）

3、“應(yīng)付帳款”長期掛帳的納稅爭議問題（案例）

4、關(guān)聯(lián)交易所得稅反避稅調(diào)整問題（案例）

5、BVI國際避稅與反避稅調(diào)整問題（案例）

6、財(cái)政補(bǔ)貼收入的納稅爭議問題（案例）

7、減免稅（含即征即退）納稅爭議問題（案例）

8、固定資產(chǎn)新標(biāo)準(zhǔn)的納稅爭議問題（案例）

9、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的納稅爭議問題（案例）

10、房地產(chǎn)預(yù)繳所得稅的納稅爭議問題（案例）

11、房地產(chǎn)合作建房的納稅爭議問題（案例）

12、房地產(chǎn)“會所”視同銷售的納稅爭議問題（案例）

13、國產(chǎn)設(shè)備投資抵免稅的納稅爭議問題（案例）

14、清算所得彌補(bǔ)虧損的納稅爭議問題（案例）

15、彌補(bǔ)以前年度虧損的納稅爭議問題（案例）

16、集團(tuán)公司收繳“管理費(fèi)”的納稅爭議問題（案例）

17、“相關(guān)性原則”理解的納稅爭議問題（案例）

18、“合理性原則”理解的納稅爭議問題（案例）

19、企業(yè)核定征收的年終匯繳的納稅爭議問題（案例）

20、廣告費(fèi)稅前列支條件的納稅爭議問題（案例）

21、職工福利費(fèi)的納稅爭議問題（案例）

22、工會經(jīng)費(fèi)的納稅爭議問題（案例）

23、職工教育經(jīng)費(fèi)的納稅爭議問題（案例）

24、各種滯罰（賠償金）支出的納稅爭議問題（案例）

25、財(cái)產(chǎn)損失稅前扣除的納稅爭議問題（案例）

26、違法經(jīng)營中被沒收的稅款退還的納稅爭議問題（案例）

27、會議中的伙食費(fèi)與招待費(fèi)納稅爭議問題（案例）

28、企業(yè)所得稅預(yù)繳與匯繳處罰的涉稅爭議問題（案例）

 

陳建昌老師的其它課程

課程大綱：一、新進(jìn)出口貿(mào)易稅收部分法規(guī)解析1、關(guān)于規(guī)范外貿(mào)出口經(jīng)營秩序的新規(guī)定；2、關(guān)于修訂出口貨物退（免）稅申報(bào)表的通知；3、關(guān)于取消出口貨物退（免）稅清算的通知；4、關(guān)于小規(guī)模納稅人外商投資企業(yè)采購國產(chǎn)設(shè)備退稅問題的規(guī)定；5、關(guān)于出口企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)申報(bào)出口貨物退（免）稅有關(guān)問題的通知:；6、　關(guān)于生產(chǎn)企業(yè)出口貨物實(shí)行免抵退稅辦法后有關(guān)城市維護(hù)建設(shè)稅教

 講師：陳建昌詳情

內(nèi)容大綱：部分、一般納稅評估的方法和程序解析與應(yīng)對一、納稅評估的基本概念和作用：二、納稅評估的基本方法和程序：三、納稅評估通用分析指標(biāo)及其使用方法四、水泥生產(chǎn)企業(yè)納稅評估的方法與應(yīng)對技巧五、納稅評估結(jié)果的一般處理方法第二部分、稅務(wù)稽查的程序、方法及應(yīng)對策略一、總策略：“以機(jī)靈應(yīng)對稽查,以策劃防范風(fēng)險(xiǎn)”二、稅務(wù)稽查的基本程序圖解三、稽查的基本程序和應(yīng)對策略四、

 講師：陳建昌詳情

課程大綱：　　一、土地增值稅基本法規(guī)解讀　　土地增值稅概念　　土地增值稅特點(diǎn)　　（一）土地增值稅的納稅人和清算對象　?。ǘ┩恋卦鲋刀惖恼n稅對象和范圍　?。ㄈ┩恋卦鲋刀惖乃募壋世圻M(jìn)稅率　?。ㄋ模┺D(zhuǎn)讓房地產(chǎn)增值額的確定　　計(jì)算增值額的銷售收入　　計(jì)算增值額的扣除項(xiàng)目：　　1、取得土地使用權(quán)所支付的金額　　2、開發(fā)土地和新建房及配套設(shè)施的成本　　3、開發(fā)土地

 講師：陳建昌詳情

課程大綱：Ⅰ、報(bào)表閱讀分析篇一、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表基礎(chǔ)1、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表的概念2、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表與財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告的區(qū)別3、財(cái)務(wù)報(bào)表的作用二、資產(chǎn)負(fù)債表的閱讀三、利潤表的閱讀四、現(xiàn)金流量表的閱讀五、財(cái)務(wù)報(bào)表分析1、財(cái)務(wù)分析的概念2、財(cái)務(wù)報(bào)表分析的內(nèi)容3、財(cái)務(wù)報(bào)表的分析方法4、償債能力分析5、營運(yùn)能力分析6、盈利能力分析7、杜邦財(cái)務(wù)分析體系Ⅱ、內(nèi)部控制篇一、什么是內(nèi)部控制制

 講師：陳建昌詳情

　　一、財(cái)務(wù)主管在項(xiàng)目管理中的定位　　1、項(xiàng)目管理與日常管理的差別　　2、項(xiàng)目管理的三大目標(biāo)　　3、項(xiàng)目生命周期的四個階段　　4、財(cái)務(wù)主管在項(xiàng)目管理中的角色　　二、項(xiàng)目的評估與選擇　　1、影響項(xiàng)目選擇的四大要素　　2、可行性分析的四個重點(diǎn)　　3、市場分析的四個方面　　4、財(cái)務(wù)可行性分析必須回答的四個問題　　5、決策樹的應(yīng)用　　三、項(xiàng)目成本監(jiān)控　　1、掙得值體

 講師：陳建昌詳情

　　一、員工薪酬設(shè)計(jì)的法規(guī)依據(jù)分析與新的策劃納稅理念　?。ㄒ唬?、企業(yè)所得稅法律關(guān)于員工薪酬的規(guī)定　　（二）、個人所得稅法律關(guān)于員工薪酬的規(guī)定　　（三）、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》第9號：職工薪酬　?。ㄋ模?、員工薪酬與企業(yè)財(cái)務(wù)稅收的關(guān)聯(lián)分析與應(yīng)用　　1、員工薪酬是企業(yè)財(cái)務(wù)核算的主要對象之一　　2、員工薪酬是企業(yè)所得稅主要稅前扣除之一　　3、員工薪酬與企業(yè)所得稅扣除的比對

 講師：陳建昌詳情

　　一、納稅籌劃理念說　　（一）納稅籌劃的必要性　?。ǘ┘{稅籌劃的概念　　1、納稅籌劃　　2、偷稅的定義　　3、偷稅的行政處理和刑事處分　　4、節(jié)稅、避稅、逃稅的異同點(diǎn)　　5、偷稅與籌劃的區(qū)別　　二、納稅籌劃的基本原則　?。ㄒ唬┖戏ㄐ栽瓌t　?。ǘ┚C合效益原則　　（三）計(jì)劃性原則　?。ㄋ模╋L(fēng)險(xiǎn)防范原則　　三、納稅籌劃的基本策略　?。ㄒ唬┺D(zhuǎn)讓定價法　　（二）

 講師：陳建昌詳情

一、誠信納稅的評定與管理1、誠信納稅企業(yè)的評定標(biāo)準(zhǔn)2、誠信納稅企業(yè)的等級管理3、誠信納稅企業(yè)的評定程序4、誠信納稅企業(yè)的晉級標(biāo)準(zhǔn)5、誠信納稅企業(yè)不同級別的優(yōu)惠政策6、免檢、出口貨物退（免）稅優(yōu)惠政策的標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)施二、納稅評估與誠信納稅1、　　納稅評估的概念及重要性2、　　納稅評估對象的確定3、　　評估結(jié)果的處理三、誠信納稅與自我檢測四、納稅自查（稅務(wù)審計(jì)）的方

 講師：陳建昌詳情

部分:房地產(chǎn)稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)分析與應(yīng)對策略一、稅務(wù)稽查應(yīng)對的總策略；二、房地產(chǎn)會計(jì)核算的特點(diǎn)；三、稽查的基本程序與應(yīng)對四、房地產(chǎn)稽查要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)分析（一）實(shí)地稽查的一般程序和方法（1）收集原始資料和數(shù)據(jù)。（2）數(shù)據(jù)間的邏輯關(guān)系分析。（3）整體測算。（4）賬內(nèi)檢查與外調(diào)相結(jié)合。（5）實(shí)地核實(shí)。（6）統(tǒng)計(jì)各稅。（7）稽查復(fù)核。（8）稽查書證的收集。（二）2008年度主

 講師：陳建昌詳情

新房地產(chǎn)行業(yè)稅收法規(guī)解讀及稽查風(fēng)險(xiǎn)分析暨納稅自查與策劃實(shí)務(wù)操作指南部分房地產(chǎn)行業(yè)核算特點(diǎn)與稅務(wù)稽查一、房地產(chǎn)行業(yè)核算特點(diǎn)二、房地產(chǎn)開發(fā)的一般過程介紹三、房地產(chǎn)行業(yè)執(zhí)行的財(cái)務(wù)會計(jì)制度四、稅務(wù)稽查的基本程序和應(yīng)對策略A、稽查選案；B、稽查實(shí)施；C、稽查審理；D、稽查執(zhí)行；E、行政救濟(jì)程序第二部分房地產(chǎn)行業(yè)現(xiàn)行主要稅收法規(guī)解讀、營業(yè)稅及附加：[法規(guī)1]《條例》及實(shí)

 講師：陳建昌詳情

COPYRIGT @ 2001-2018 HTTP://kunyu-store.cn INC. ALL RIGHTS RESERVED. 管理資源網(wǎng) 版權(quán)所有