企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制

  培訓(xùn)講師:章從大

講師背景:
章從大,世界華人講師500強(qiáng),中國(guó)人民大學(xué)工商管理碩士(MBA),中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師(CPA),注冊(cè)稅務(wù)師(CPT),中國(guó)目前唯一縱橫財(cái)稅管理、人力資源、戰(zhàn)略管理三大領(lǐng)域的三棲實(shí)戰(zhàn)派管理專家與著名培訓(xùn)師,中國(guó)財(cái)稅課程生動(dòng)化、形象化第一人。章從大 詳細(xì)>>

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企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制詳細(xì)內(nèi)容

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制
**篇:內(nèi)部審計(jì)
 引言:解開(kāi)你對(duì)內(nèi)審的困惑,接觸你工作的無(wú)力感
 與內(nèi)審有關(guān)的六大要點(diǎn)
 內(nèi)審程序與實(shí)用文書
 重新審視內(nèi)審的流程
 各階段過(guò)程的常用文書與表格
 內(nèi)審的技術(shù)方法與實(shí)戰(zhàn)技巧
 審查書面材料的方法
 順查法與逆查法
 詳查法與抽查法
 綜合運(yùn)用,能查出“小金庫(kù)”
 客觀實(shí)物證實(shí)法
 盤點(diǎn)、調(diào)節(jié)、鑒定
 發(fā)現(xiàn)挪用公款、循環(huán)入賬的蛀蟲
 找到虛增庫(kù)存價(jià)值,調(diào)節(jié)利潤(rùn)欺騙上級(jí)單位的幕后人
 審計(jì)調(diào)查方法
 觀察、詢問(wèn)、函證
 創(chuàng)造互相理解的氛圍
 學(xué)員傾聽(tīng)的技巧
 “快”與“準(zhǔn)”是關(guān)鍵
 別被被審計(jì)對(duì)象對(duì)象牽著走
 審計(jì)抽樣方法
 分析型復(fù)核方法
 內(nèi)部控制符合性測(cè)試
 實(shí)務(wù)指導(dǎo)
 如何做個(gè)“啄木鳥(niǎo)”,讓壞人做不出壞事,只能做好事——內(nèi)部控制制度審計(jì)
 如何抓出藏在桌下的黑金——財(cái)務(wù)收支審計(jì)
 如何判斷“功臣”與“逆賊”——經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
第二篇:內(nèi)部有效控制與風(fēng)險(xiǎn)管理
 引言:缺乏內(nèi)部控制的企業(yè)常見(jiàn)原因分析
 對(duì)內(nèi)部控制相關(guān)理論的全面介紹
 什么是真正的“內(nèi)部”?什么是真正的“控制”
 什么是COSO
 COSO的內(nèi)部控制整合框架包含哪些內(nèi)容?
 企業(yè)發(fā)展的基石——內(nèi)部控制的核心觀念
 內(nèi)部控制的局限性——成本效益原則及其它
 控制環(huán)境
 何為控制環(huán)境——內(nèi)部控制的基礎(chǔ)
 如何建立兩驕傲的控制環(huán)境
 內(nèi)部控制的實(shí)質(zhì)——風(fēng)險(xiǎn)管理
 風(fēng)險(xiǎn)地圖
 針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可采用哪些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策
 風(fēng)險(xiǎn)管理——使企業(yè)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的法寶
 危機(jī)管理的金科玉律
 內(nèi)部控制活動(dòng)
 常見(jiàn)的內(nèi)部控制活動(dòng)有哪些?
 如何做到職責(zé)分離
 預(yù)防性控制和檢查性控制
 職業(yè)舞弊
 什么樣的人才會(huì)舞弊
 職業(yè)舞弊理論——Your money is GONG
 職業(yè)舞弊對(duì)企業(yè)造成的危害是什么?
 如何看待職業(yè)舞弊與內(nèi)部控制
 內(nèi)控的建立和執(zhí)行
 企業(yè)是否應(yīng)該專門設(shè)立一個(gè)內(nèi)控部門
 內(nèi)控人員到底是做什么的?
 內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個(gè)階段
 如何確定和分解目標(biāo)
 如何識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
 如何建立控制政策
 如何有效執(zhí)行內(nèi)控
 如何監(jiān)督內(nèi)控執(zhí)行狀況:執(zhí)行過(guò)程中的監(jiān)督和獨(dú)立評(píng)估
 薩奧法案及公司治理
 何為薩奧方案
 薩奧方案的內(nèi)容框架
 審計(jì)人員的獨(dú)立性應(yīng)如何理解
 S320及S404
 企業(yè)在遵循S404所面臨的主要障礙
 課程回顧與問(wèn)題解答

 

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