集團(tuán)公司支票管理制度.doc
集團(tuán)公司支票管理制度

第一條　為嚴(yán)格公司支票的管理，特制定本制度。
第二條　凡在同城或一定區(qū)域范圍內(nèi)用于采購物資、商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、項目投資、清償債務(wù)等款項的結(jié)算（在規(guī)定的范圍限額內(nèi)），都必須使用支票。
第三條　使用支票時經(jīng)辦人須填寫“支票領(lǐng)用單”，經(jīng)部門經(jīng)理、財務(wù)人員、主管總裁批準(zhǔn)簽字。會計員簽發(fā)支票時必須注明日期、用途、限額，登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。領(lǐng)取支票手續(xù)不符時，財務(wù)人員有權(quán)拒付。
第四條　經(jīng)辦人領(lǐng)取支票后應(yīng)妥善保管，如丟失，造成經(jīng)濟(jì)損失由責(zé)任人負(fù)責(zé)；領(lǐng)用支票應(yīng)取得合法發(fā)票，經(jīng)手人、部門經(jīng)理簽字后，一周內(nèi)報銷。
第五條　無特殊原因，領(lǐng)用支票不能及時報帳者，財務(wù)人員月底清帳時憑“支票領(lǐng)用單”轉(zhuǎn)個人應(yīng)收款，發(fā)工資時從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。
第六條　會計員應(yīng)及時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，嚴(yán)禁將空白支票借給其它單位或個人使用。因特殊原因，確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須事先申請并注明收款單位名稱、款項用途、申請限額及報銷期限，并簽注年...
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