管理制度篇-應(yīng)收票據(jù)管理辦法
02 應(yīng)收票據(jù)管理辦法
第一條 為確保公司權(quán)益，減少壞賬損失，有效管理應(yīng)收票據(jù)，依據(jù)有關(guān)營業(yè)處理辦法的規(guī)定，特制訂本辦法。
第二條 公司各營業(yè)部門應(yīng)詳細進行客戶征信調(diào)查，并隨時調(diào)查客戶信用的變化（可以利用機會通過A客戶調(diào)查B客戶的信用情況），簽注于征信調(diào)查表相關(guān)欄內(nèi)。
第三條 營業(yè)部門所收票據(jù)，自銷售日算起，至票據(jù)兌現(xiàn)日止，以120天為限。如超過此期限，財務(wù)部將根據(jù)查得資料，就其超限部分的票據(jù)編列明細表，并通知營業(yè)部門加收利息費用。
第四條 賒銷貨品收受支票時，要注意以下事項：
1．注意發(fā)票人有無權(quán)限簽發(fā)支票。
2．非本人簽發(fā)的支票，應(yīng)要求交付支票人背書。
3．注意查明支票有效的必要記載事項，如文字、金額、到期日以及發(fā)票人蓋章等是否齊全。
4．注意所收支票賬號號碼越少表示與該銀行往來期越長，信用較為可靠（可直接向銀行查明或請財務(wù)部協(xié)辦）。

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