管理制度篇-空白支票管理制度范文
07 空白支票管理制度范文
第一條 為了使企業(yè)規(guī)范的使用空白支票，特制定本制度。
第二條 本企業(yè)存有的空白支票，必須明確指定專人妥善保管。要貫徹票、印分管的原則，空白支票和印章不得由一人負責(zé)保管。
第三條 空白支票由出納人員向銀行購買，并按順序填入支票備查簿，然后將備查簿交會計人員保管，簽發(fā)支票所需的財務(wù)章由主管會計保管，人名章可由出納保管。
第四條 出納人員根據(jù)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準的“支票領(lǐng)用單”按規(guī)定要求簽發(fā)支票，并登記“空白支票簽發(fā)登記簿”。支票領(lǐng)用人應(yīng)在支票領(lǐng)用之日起10日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，其程序與現(xiàn)金支出報銷程序相同。
第五條 支票領(lǐng)用人應(yīng)妥善保管已簽發(fā)的支票，如有丟失應(yīng)立即通知財務(wù)部門并對造成的后果承擔(dān)責(zé)任。
第六條 為方便外出采購等工作，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準后，準許領(lǐng)用半空白結(jié)算支票，但必須填明收款人名稱、簽發(fā)日期，受票單位全稱、用途，只空出金額欄，并注明最高限額。同時。一個人領(lǐng)用的支票不得超過兩張。凡領(lǐng)用半空白支票者必須在辦完事后回到公司的第二天即報賬。

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