銀行帳戶管理規(guī)定
銀行帳戶管理規(guī)定 摘自《永2003財（規(guī)）字第0026 號》 1. 為統(tǒng)一集團帳戶日常管理，創(chuàng)造集團資金管理良好條件，加強集團財務(wù)管理的規(guī)范性， 特制定本規(guī)定。 2. 銀行帳戶開戶 指新建公司為正常經(jīng)營所需要開戶的銀行帳戶，以及公司為某種用途而需要新增開戶 的銀行帳戶。 需要開設(shè)銀行帳戶的公司，必須先就開戶的意向與總部財務(wù)管理中心資金管理專員（ 簡稱資金管理專員）進行溝通，在作出可以申請的答復(fù)后，按要求向資金管理專員報 送“XX集團銀行帳戶開戶申請表”。總部在收到申請后二天內(nèi)，就批準開戶與否作出答 復(fù)。公司應(yīng)將總部批準的“XX集團銀行帳戶開戶申請表”與其他銀行開戶資料一并歸檔 管理。 沒有批準的開戶申請，或在未批準前，公司嚴禁自行開設(shè)銀行帳戶。 3. 印鑒管理 經(jīng)批準后開設(shè)的帳戶，公司必須在正式使用時，將印鑒復(fù)印件、銀行開戶申請表復(fù)印 件、印鑒管理人簽名原件一并以EMS方式傳達到資金管理專員，以便統(tǒng)一歸檔管理。 印鑒管理人簽名原件，必須按每個印章的具體管理人分開進行，在原件上加蓋印章原 印、管理人親筆原始簽名、開始使用管理日期。 4. 停用 停用是指經(jīng)批準停止使用，暫時保留的帳戶。 總部資金管理專員以XX工作通知單形式通知相關(guān)公司對指定帳戶辦理停用，在規(guī)定的 時間起，公司嚴禁未經(jīng)批準，重新使用已停用帳戶。 停用的帳戶，管理權(quán)在總部財務(wù)管理中心。開立帳戶的公司行使印鑒管理權(quán)、相關(guān)票 據(jù)管理權(quán)。 5. 啟用 啟用是指原批準停用帳戶的重新使用，不包括新開帳戶的啟用。 停用帳戶的啟用，必須以報告形式向總部資金管理專員提出申請，經(jīng)批準后方可在規(guī) 定時間啟用。 6. 消戶 消戶是指對原已開立帳戶進行取消。消戶在總部財務(wù)管理中心批準后方可進行。 在與銀行辦理完消戶手續(xù)后，公司必須及時將消戶情況及回執(zhí)（包括票據(jù)清理情況等 ）向資金管理專員報送。 7. 異動 異動是指銀行帳戶的管理變更，包括印鑒管理人的變更、使用狀況的重大變化、停用 、啟用、消戶等。 1、印鑒管理人的變更必須按印鑒管理辦法進行管理； 2、使用狀況的重大變化是指： A. 帳戶的封存（法院、工商、稅務(wù)等職能部門的行為）； B. 空頭（包括任何原因或有無損失的空頭）； C. 其他異動。 3、停用、啟用、消戶均是指在總部批準下的行為。 4、發(fā)生以上異動后，必須按要求及時向資金管理專員報告。 8. 報表及檔案管理 各分公司必須按要求向資金管理專員報送“銀行帳戶季報表”。 以上各種關(guān)于帳戶的資料必須列入財務(wù)檔案管理范圍，總部財務(wù)管理中心將定期或不 定期進行檢查。 九、以上規(guī)定自二00三年八月十五日起實施?？偛控攧?wù)管理中心資金管理專員負責解釋 。
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