實(shí)際操作中企業(yè)如何防范客戶債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
作者:趙淑杰 182
企業(yè)在與客戶交易過(guò)程中,有很多的收款方式,如預(yù)收款、分期付款等收款方式。簽訂合同以及預(yù)開發(fā)票都無(wú)法保證客戶按期付款。在簽訂一項(xiàng)業(yè)務(wù)合同之前,對(duì)客戶的資信進(jìn)行評(píng)價(jià)很有必要。
資信調(diào)查一般應(yīng)包括:企業(yè)的性質(zhì)、創(chuàng)建歷史、組織架構(gòu)、主要負(fù)責(zé)人及擔(dān)任的職務(wù)、分支機(jī)構(gòu),經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)能力、注冊(cè)資本、財(cái)產(chǎn)以及資產(chǎn)負(fù)債、現(xiàn)金流等情況。如果為進(jìn)出口公司,還要調(diào)查合作方的政治背景。同時(shí)還應(yīng)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)作風(fēng)、履約信譽(yù)等進(jìn)行調(diào)查。
企業(yè)內(nèi)部對(duì)客戶評(píng)價(jià)可以按行業(yè)劃分,如建筑業(yè)、通訊業(yè)、服務(wù)業(yè)等;或者以金額大小進(jìn)行分類,如果500萬(wàn)以上為大型客戶,100 -500萬(wàn)為中型客戶,100萬(wàn)以下為小型客戶。
資信調(diào)查的方式可以要求對(duì)方提供資信資料,如營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、稅務(wù)登記證復(fù)印件、審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行交易記錄,或采用互聯(lián)網(wǎng)查證、律師行訊證,對(duì)客戶進(jìn)行實(shí)地考察,或向相關(guān)合作單位詢證等方式。
企業(yè)可以根據(jù)自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受度,對(duì)不同類型的客戶采用不同的信用評(píng)價(jià)方法從而給出客戶償還債務(wù)能力的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),并對(duì)不同的客戶給予不同的信用額度及支付方式。如對(duì)小型第一次合作客戶,其資信信息收集有限,采用要求全額預(yù)付款的方式結(jié)算;對(duì)大型但第一次合作資信信息收集完整的客戶,要求預(yù)付30%定金,其余款項(xiàng)貨到付款。
評(píng)價(jià)結(jié)果可以以A.B.C等方式對(duì)客戶償還能力進(jìn)行分類,或以信用風(fēng)險(xiǎn)低、中、高等方式分類。
資信評(píng)價(jià)(或稱為客戶信用評(píng)價(jià))將在很大程度上降低企業(yè)的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),從而減少由客戶違約而造成的損失。
作者:北京博勤咨詢服務(wù)有限公司合伙人
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