房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的企業(yè)內(nèi)部控制體系

  培訓(xùn)講師:伍健康

講師背景:
一、教育背景"1982-1986學(xué)士華南理工大學(xué)計(jì)算機(jī)軟件1998-2000研究生中國人民大學(xué)人力資源管理2002-2004博士普萊斯頓大學(xué)工商管理"二、工作經(jīng)歷"1989-1993深圳蛇口中華會(huì)計(jì)師事務(wù)所項(xiàng)目 詳細(xì)>>

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房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的企業(yè)內(nèi)部控制體系詳細(xì)內(nèi)容

房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的企業(yè)內(nèi)部控制體系

一、內(nèi)部控制概論

1.1什么是企業(yè)內(nèi)部控制?

1.2企業(yè)內(nèi)部控制演變與發(fā)展

1.3我國企業(yè)內(nèi)部控制發(fā)展與法規(guī)

1.4企業(yè)內(nèi)部控制效果分析

分組研討:企業(yè)內(nèi)控失敗的原因?

1.5企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)

1.6企業(yè)內(nèi)部控制的分類

1.7企業(yè)內(nèi)部控制的組成要素

1.8企業(yè)內(nèi)部控制的案例分析 

分組研討:企業(yè)為什么一定要建立內(nèi)部控制? 


二、內(nèi)控控制環(huán)境

2.1什么是內(nèi)部環(huán)境?

2.2誠信與道德觀的案例分析

2.3用人唯才的案例分析

2.4董事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)的案例分析

2.5管理哲學(xué)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格的案例分析

2.6組織結(jié)構(gòu)的案例分析

2.7職責(zé)與權(quán)限分派的案例分析

2.8人力資源政策的案例分析

分組研討:XX房地產(chǎn)公司應(yīng)如何加強(qiáng)內(nèi)部控制環(huán)境的建設(shè)?


三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

3.1什么是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估?

3.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估如何分類?

3.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要內(nèi)容

3.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的案例分析及研討

分組研討:XX房地產(chǎn)公司應(yīng)如何做好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估? 


四、內(nèi)部控制活動(dòng)及方法體系

4.1組織控制案例分析

4.2職責(zé)劃分案例分析

4.3業(yè)務(wù)記錄案例分析

4.4財(cái)產(chǎn)保全控制案例分析

4.5授權(quán)和批準(zhǔn)案例分析

4.6預(yù)算控制案例分析

4.8會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制案例分析

4.9監(jiān)督和管理控制案例分析

分組研討:XX房地產(chǎn)公司應(yīng)如何做好控制活動(dòng)? 


五、信息與溝通

5.1內(nèi)部控制中的信息與溝通

5.2內(nèi)部溝通的案例分析

5.3外部溝通的案例分析

5.4反舞弊機(jī)制

分組研討:XX房地產(chǎn)公司應(yīng)如何做好信息與溝通? 


六、內(nèi)部監(jiān)督

6.1內(nèi)部控制監(jiān)督概述

6.2內(nèi)部審計(jì)的案例分析

6.3合同管理中的內(nèi)控監(jiān)督案例研討

分組研討:XX房地產(chǎn)公司應(yīng)如何做好內(nèi)部監(jiān)督? 


七、現(xiàn)場(chǎng)答疑


 

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隨著中國經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展,很多中國企業(yè)開始進(jìn)入集團(tuán)化發(fā)展階段,企業(yè)集團(tuán)管控面臨諸多問題:集團(tuán)總部為什么必須不惜一切代價(jià)加強(qiáng)集團(tuán)管控體系建設(shè)?現(xiàn)代企業(yè)制度下,法律到底賦予集團(tuán)總部哪些權(quán)力?集團(tuán)總部創(chuàng)造價(jià)值的途徑和方法是什么?集團(tuán)企業(yè)的戰(zhàn)略應(yīng)如何制定?集團(tuán)戰(zhàn)略對(duì)所屬單位起什么作用?集團(tuán)總部定位不清,職責(zé)不明,管理錯(cuò)位、越位現(xiàn)象嚴(yán)重,該如何解決?如何提

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目前我國工商注冊(cè)的中小企業(yè)有800多萬家,企業(yè)總數(shù)占全國工業(yè)企業(yè)數(shù)的99,總產(chǎn)值占60,稅金占60以上,提供了75的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì),中小企業(yè)已經(jīng)成為緩解就業(yè)壓力、保持社會(huì)穩(wěn)定的基本力量,是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍。但中小企業(yè)平均壽命為7~8年,民營(yíng)企業(yè)更低,平均壽命為2.9年。究竟是什么本質(zhì)原因?qū)е轮行∑髽I(yè)如此短命呢?中小企業(yè)失敗的原因很多:諸如決策失誤、生存環(huán)境

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一、財(cái)務(wù)管理概論與基本功1.1房地產(chǎn)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀1.2房地產(chǎn)企業(yè)的財(cái)務(wù)策略1.3財(cái)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)1.4會(huì)計(jì)六要素(案例討論一)1.5什么是資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表?1.6財(cái)務(wù)報(bào)告編制(案例討論二)二、房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心模塊2.1房地產(chǎn)企業(yè)投資的財(cái)務(wù)分析2.2投資決策案例討論三2.3工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理2.4工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理案例討論四2.5全面

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第1堂課:財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)知識(shí)1、財(cái)務(wù)管理的重要意義1.1財(cái)務(wù)管理的宏觀視角1.2案例分析:缺乏財(cái)務(wù)意識(shí)和財(cái)務(wù)知識(shí)的管理者帶來的部門管理混亂2、什么是會(huì)計(jì)六要素?其間計(jì)算公式如何理解?3、什么是資產(chǎn)負(fù)債表?如何閱讀3.1資產(chǎn)負(fù)債的基本構(gòu)成和形成的邏輯3.2資產(chǎn)負(fù)債表中的5大項(xiàng)資產(chǎn)和7大項(xiàng)負(fù)債及權(quán)益3.3財(cái)務(wù)報(bào)表和時(shí)間的關(guān)系(時(shí)間點(diǎn)報(bào)表和時(shí)間段報(bào)表)3.4花錢、占

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課程安排詳細(xì)介紹第一天股權(quán)激勵(lì)的基本原理¨從股權(quán)激勵(lì)成敗案例來分析探討股權(quán)激勵(lì)的必要性與現(xiàn)實(shí)意義;¨舉例說明委托代理理論與股權(quán)激勵(lì)局限性;¨案例說明人力資本理論與股權(quán)激勵(lì)原則性;¨成功股權(quán)激勵(lì)的主要模式及其案例分析。第二天虛擬股分紅方案的設(shè)計(jì)¨針對(duì)不同類型企業(yè)講解案例,并與學(xué)員一起從案例庫中找到1-2個(gè)近似案例學(xué)習(xí)借鑒;¨給到案例模型,學(xué)員根據(jù)自己企業(yè)情況完

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一、為什么要實(shí)施股權(quán)激勵(lì)?1.1現(xiàn)代企業(yè)為什么要實(shí)施股權(quán)激勵(lì)1.2實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的前提條件1.3如何安排股權(quán)激勵(lì)制度1.4股權(quán)激勵(lì)的目標(biāo)1.5標(biāo)的企業(yè)案例模型確定二、股權(quán)激勵(lì)有哪些主要模式?模式1:期股--------------------武漢期股模式案例分析模式2:股票期權(quán)---------------美的公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃案例分析模式3:業(yè)績(jī)股票---

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一、內(nèi)部控制概念及發(fā)展歷程(含案例分析)1、內(nèi)部控制的概念◆COSO委員會(huì)的定義◆PCAOB的定義◆我國財(cái)政部的定義◆我國注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)的定義◆內(nèi)部控制內(nèi)涵延伸2、內(nèi)部控制演變與發(fā)展◆內(nèi)部控制發(fā)展階段◆萌芽階段控制思想◆初步形成階段控制思想◆完善階段控制思想◆成熟階段控制思想◆超越階段控制理論3、中國內(nèi)部控制發(fā)展?fàn)顩r◆已制訂的內(nèi)部控制規(guī)范◆我國內(nèi)部控制的發(fā)展

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部份:企業(yè)重組方案設(shè)計(jì)一、企業(yè)重組概論1、什么是企業(yè)重組?2、企業(yè)重組的分類3、美的電器剝離小家電業(yè)務(wù)的案例分析二、資產(chǎn)重組1、健特生物資產(chǎn)剝離案例分析2、上實(shí)醫(yī)藥科技資產(chǎn)分拆上市案例分析3、新大洲資產(chǎn)分立的案例分析4、三普藥業(yè)資產(chǎn)置換案例分析三、財(cái)務(wù)重組1、三九集團(tuán)債務(wù)重組的案例分析2、股權(quán)重組及其形式3、申能股份的股份回購案例分析四、企業(yè)重組方案設(shè)計(jì)程序

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篇:基礎(chǔ)理論1.1公司金融概念1.2公司金融管理基本內(nèi)容1.3公司金融管理目標(biāo)1.4金融市場(chǎng)1.4關(guān)于利率1.5貨幣時(shí)間價(jià)值1.6關(guān)于年金1.7運(yùn)營(yíng)資本的管理第二篇:財(cái)務(wù)管理2.1現(xiàn)金管理2.2應(yīng)收帳款管理2.3存貨管理2.4短期融資券第三篇:項(xiàng)目投資3.1項(xiàng)目未來現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)3.2投資決策方法靜態(tài)指標(biāo)評(píng)價(jià)動(dòng)態(tài)指標(biāo)評(píng)價(jià)第四篇:資本結(jié)構(gòu)4.2MM命題4.3典

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一、股權(quán)激勵(lì)主要有哪些模式?模式1:期股------武漢期股模式案例分析模式2:股票期權(quán)------美的公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃案例分析模式3:業(yè)績(jī)股票-------某科技公司業(yè)績(jī)股票計(jì)劃案例分析模式4:帳面價(jià)值增值權(quán)-------深圳某電腦公司帳面價(jià)值增值權(quán)計(jì)劃案例分析模式5:?jiǎn)T工持股計(jì)劃------春蘭集團(tuán)的員工持股計(jì)劃案例分析模式6:虛擬股票------甲

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