商業(yè)銀行內(nèi)部控制與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)控

商業(yè)銀行內(nèi)部控制與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)控
課程導(dǎo)語(yǔ):
2006年10月25日，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》,就此，銀行業(yè)也成為國(guó)內(nèi)第一個(gè)對(duì)合規(guī)管理做出明確規(guī)定并全面開(kāi)始推進(jìn)合規(guī)管理的行業(yè)。近年來(lái)，企業(yè)存款“丟失”、客戶信息泄露等銀行風(fēng)險(xiǎn)事件不時(shí)被曝光，銀行業(yè)的整體聲譽(yù)受到影響，引起監(jiān)管部門(mén)關(guān)注。在嚴(yán)監(jiān)管大環(huán)境下，銀行違法違規(guī)亂象、風(fēng)險(xiǎn)事件不時(shí)發(fā)生，與內(nèi)控合規(guī)管理建設(shè)不足有關(guān)。有的銀行落實(shí)國(guó)家宏觀政策不力，偏離主責(zé)主業(yè)；有的銀行授信管理領(lǐng)域問(wèn)題屢查屢犯，資金違規(guī)流入房地產(chǎn)領(lǐng)域；有的銀行監(jiān)管套利手段花樣翻新等。特別是近期發(fā)生的存單質(zhì)押票據(jù)業(yè)務(wù)、個(gè)人信息安全等風(fēng)險(xiǎn)事件，暴露了內(nèi)控管理方面的突出問(wèn)題。
為深入貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，鞏固拓展亂象整治成果，夯實(shí)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)穩(wěn)健合規(guī)經(jīng)營(yíng)的根基，2021年6月銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《關(guān)于開(kāi)展銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)“內(nèi)控合規(guī)管理建設(shè)年”活動(dòng)的通知》，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)如何加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)管理，內(nèi)控合規(guī)管理如何落地，如何構(gòu)筑科學(xué)實(shí)用的內(nèi)控合規(guī)管理體系，是銀行急需解決的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布通知重在督促銀行機(jī)構(gòu)筑牢內(nèi)控合規(guī)“防火墻”，切實(shí)維護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，夯實(shí)銀行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展根基。人民銀行金融標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指南》要求，內(nèi)控評(píng)價(jià)包括日常監(jiān)督、專項(xiàng)監(jiān)督和年度評(píng)價(jià)，內(nèi)控評(píng)價(jià)要充分利用和借鑒專業(yè)條線的檢查和自查結(jié)果、行內(nèi)審計(jì)發(fā)現(xiàn)及其他檢查發(fā)現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)行內(nèi)檢查成果的綜合利用。
授課大綱
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)介紹與管理建議～走向全面風(fēng)險(xiǎn)管理
商業(yè)銀行為金融業(yè)的支柱行業(yè)
信貸增長(zhǎng)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展
國(guó)家政策監(jiān)管“脫虛向?qū)崱?br /> 貨幣政策融資“定向滴灌”
傳統(tǒng)存貸擴(kuò)充發(fā)展多元化業(yè)務(wù)
我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)現(xiàn)況常見(jiàn)問(wèn)題
監(jiān)管引導(dǎo)完善公司治理結(jié)構(gòu)
資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)占比、收入結(jié)構(gòu)持續(xù)健全改善
內(nèi)部控制機(jī)制尚不完善
風(fēng)險(xiǎn)管理體制細(xì)致化存在缺陷
監(jiān)管與國(guó)際接軌，認(rèn)識(shí)【巴塞爾委員會(huì)】與發(fā)布的《巴塞爾協(xié)議》
《銀行業(yè)有效監(jiān)控的核心原則》
《巴塞爾協(xié)議》制定在全球范圍內(nèi)主要的銀行資本和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)分類最權(quán)威的七大分類
信用風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
商業(yè)銀行公司治理問(wèn)題
我國(guó)商業(yè)銀行事件～包商銀行顯現(xiàn)出多方面問(wèn)題
國(guó)外經(jīng)典案例比較分析
外在環(huán)境影響～金融危機(jī)
內(nèi)在控管不時(shí)影響～人謀不臧我國(guó)商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的管理對(duì)策四大SOP建議
樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)營(yíng)理念
建立嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理體制
規(guī)范銀行的信息披露
建立完善的激勵(lì)約束體制
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)與內(nèi)部管理演進(jìn)
優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債管理
主要管控四種風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)/市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)/流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)/操作風(fēng)險(xiǎn)
管理資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的手段
通過(guò)資本配置
通過(guò)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)（FTP）
通過(guò)缺口分析等指標(biāo)及限額管理
通過(guò)在險(xiǎn)價(jià)值（VaR）進(jìn)行動(dòng)態(tài)模擬來(lái)衡量和管控
通過(guò)壓力測(cè)試來(lái)捕捉動(dòng)態(tài)模擬可能忽略的非預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)與內(nèi)部管理
1) 風(fēng)險(xiǎn)水平
（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（二）信用風(fēng)險(xiǎn)（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（四）操作風(fēng)險(xiǎn)
2) 風(fēng)險(xiǎn)遷徙
（一）正常貸款（二）關(guān)注貸款（三）次級(jí)貸款（四）可疑貸款
3) 風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)
（一）盈利能力（二）準(zhǔn)備金充足程度（三）資本充足程度
4) 監(jiān)管核心指標(biāo)管理演進(jìn)
存款準(zhǔn)備金率資本充足率
信用風(fēng)險(xiǎn)比例
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)
商業(yè)銀行遵循監(jiān)管政策下建立自我約束自我控制的管理體系
良好的公司治理是銀行保險(xiǎn)業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)的前提和基礎(chǔ)
銀保監(jiān)會(huì)《健全銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)公司治理三年行動(dòng)方案（2020-2022年）》
《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)辦法（征求意見(jiàn)稿）》
中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)在“陀螺”（GYROSCOPE）評(píng)價(jià)體系從“4R”關(guān)系測(cè)評(píng)
增強(qiáng)董事會(huì)等治理主體的履職質(zhì)效
健全激勵(lì)約束機(jī)制
發(fā)揮行業(yè)自律組織作用
流動(dòng)性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定融資比率（NSFR）兩個(gè)全球統(tǒng)一的監(jiān)管指標(biāo)
商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的強(qiáng)烈約束
2016年由差別準(zhǔn)備金動(dòng)態(tài)調(diào)整和合意貸款管理機(jī)制升級(jí)為宏觀審慎評(píng)估體系（MPA）
2018年5月23日，銀保監(jiān)發(fā)布的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性進(jìn)行約束，避免過(guò)度期限錯(cuò)配
學(xué)習(xí)建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)通報(bào)表~金融嚴(yán)監(jiān)管環(huán)境的多角度流動(dòng)性監(jiān)測(cè)
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的五大指標(biāo)~定量方面 5項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)：
自定指標(biāo)為何要嚴(yán)格于監(jiān)管指標(biāo)?
紅線與底線 / 可操作(犯錯(cuò))空間
自定指標(biāo)首要必須與業(yè)務(wù)規(guī)模與戰(zhàn)略目標(biāo)一致
通報(bào)對(duì)象為何要全面覆蓋?
學(xué)習(xí)建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)通報(bào)表~金融嚴(yán)監(jiān)管環(huán)境的多角度流動(dòng)性監(jiān)測(cè)
制定資產(chǎn)負(fù)債分散化政策
建立資產(chǎn)負(fù)債集中度限額
對(duì)資產(chǎn)變現(xiàn)能力進(jìn)行評(píng)估
定期監(jiān)測(cè)交易對(duì)手和自身的償債能力指標(biāo)狀況
利率市場(chǎng)化下的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債與流動(dòng)性管理
適時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)
加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)走勢(shì)的研判
加大信用風(fēng)險(xiǎn)管控力度，優(yōu)化貸款類資產(chǎn)結(jié)構(gòu)
將表外業(yè)務(wù)和其他創(chuàng)新業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)敞口納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架
追求平衡~流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)性和盈利性之間的動(dòng)態(tài)關(guān)系
建立資金/成本/收益/風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的分析體系
了解判讀央行的貨幣政策
建立CBP、CFP~ 緊急融資計(jì)劃~ Contingent funding plan
LPR導(dǎo)入FTP資金轉(zhuǎn)移定價(jià)~市場(chǎng)化
運(yùn)用FTP調(diào)控存貸業(yè)務(wù)發(fā)展國(guó)內(nèi)銀行業(yè)主要經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
完善內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理
FTP的獨(dú)立與細(xì)化
運(yùn)用多種工具對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)~衍生工具的運(yùn)用
商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境變革與趨勢(shì)
2004巴二，2009巴三協(xié)議
第一支柱
第二支柱
第三支柱
巴二與巴三的差異比較
《建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)》兩個(gè)新指標(biāo) ：流動(dòng)覆蓋率與凈穩(wěn)定資金比率
巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(BCBS)
流動(dòng)性對(duì)于任何銀行組織的運(yùn)行都是非常關(guān)鍵的。
銀行的資本頭寸需要具有獲得流動(dòng)性的能力，特別是在金融危機(jī)中。
巴塞爾協(xié)議III和新資本管理辦法的提出，使銀行資本的監(jiān)管理念向前發(fā)展了一大步
CBRC《商業(yè)銀行資本管理辦法》
2022年7月1日，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)官方網(wǎng)站發(fā)布《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)2022年規(guī)章立法工作計(jì)劃》，其中第4條為修訂《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》
經(jīng)濟(jì)資本管理的核心目標(biāo)
經(jīng)濟(jì)資本管理策略 資本適宜度與戰(zhàn)略發(fā)展要匹配
貫穿戰(zhàn)略選擇、客戶營(yíng)銷、授信評(píng)審、風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)定價(jià)、考核配置、系統(tǒng)支持等多方面協(xié)同一致
指導(dǎo)各部門(mén)齊心協(xié)力，主動(dòng)壓降經(jīng)濟(jì)資本占用
精細(xì)化經(jīng)濟(jì)資本的定價(jià)管理
推動(dòng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)建設(shè)和人才隊(duì)伍建設(shè)

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