卓越內(nèi)部審計(jì)師
卓越內(nèi)部審計(jì)師詳細(xì)內(nèi)容
卓越內(nèi)部審計(jì)師
一、 內(nèi)部審計(jì)與國際商業(yè)環(huán)境
1、 定義內(nèi)部審計(jì)
2、 明確有效控制功能的構(gòu)成
3、 定義管理層在內(nèi)部審計(jì)中的責(zé)任
4、 討論內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)的區(qū)別
5、 內(nèi)部審計(jì)的種類
6、 討論內(nèi)部控制與審計(jì)程序
7、 理解內(nèi)部控制的結(jié)構(gòu)
8、 探索風(fēng)險(xiǎn)控制的持續(xù)性與容忍的偏差
討論:如何成為一個(gè)優(yōu)秀的審計(jì)人員
結(jié)論:。。。。。。。。。。。
二、 如何建立內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)
1、內(nèi)審部門在組織結(jié)構(gòu)中的不同位置
2、內(nèi)審成員需要具備的才能
3、內(nèi)部審計(jì)部門的工作范圍、重點(diǎn)以及作用與功效
4、控制的基本的原則
三、2002年的薩班斯法案
1、強(qiáng)化財(cái)務(wù)的披露
2、公司與犯罪的責(zé)任
3、白領(lǐng)犯罪的責(zé)任
四、如何協(xié)助業(yè)務(wù)部門確定風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域
1、 哪些區(qū)域急需建立程序
2、關(guān)鍵控制點(diǎn)如何甄別
3、缺陷的程度如何定義
4、如何解決不同觀點(diǎn)缺陷的結(jié)論
五、流程圖與程序文件的審核
1、流程的建立與審核練習(xí)
2、程序文件的審計(jì)與演練
3、取得其他業(yè)務(wù)部門的支持
六、內(nèi)部控制體系評(píng)估與書面化
1、完成基礎(chǔ)與詳盡資料收集任務(wù)
2、計(jì)劃審計(jì)
3、收集背景資料
4、理解工作流程
5、記錄工作流程
6、制定流程圖
7、完成內(nèi)部審計(jì)矩陣
8、完成審計(jì)目標(biāo)
七、如何制定審計(jì)范圍與審計(jì)重點(diǎn)
1、稽核的三個(gè)層次與十一大循環(huán)
2、設(shè)計(jì)哪些KPI來進(jìn)行審計(jì)
3、區(qū)域業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度
4.流程中的關(guān)鍵點(diǎn)
5、如何處理舉報(bào)
6、定義內(nèi)部控制環(huán)境與審計(jì)測試
八、內(nèi)部審計(jì)專業(yè)技術(shù)
1、穿行測試
2、如何確定審計(jì)的頻率
3、如何確定抽樣的數(shù)量
4、審計(jì)抽樣方法
5、內(nèi)部控制的分析性復(fù)核方法
6、內(nèi)部控制的符合性測試
7、如何固化證據(jù)
九、審計(jì)證據(jù)與審計(jì)取樣
1、審計(jì)證據(jù)的基本概念
與其對(duì)工作底稿形成的影響
2、撰寫工作底稿
--單證分析檢查
--收集與測試審計(jì)證據(jù)
--完成和記錄符合性測試與實(shí)質(zhì)性測試和運(yùn)營測試
3、計(jì)算審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
4、定義阿爾法風(fēng)險(xiǎn)與貝塔風(fēng)險(xiǎn)
5、選擇恰當(dāng)?shù)臏y試方法
6、討論樣本統(tǒng)計(jì)的技術(shù)
7、確定樣本計(jì)劃的目標(biāo)
8、制定樣本計(jì)劃
9、應(yīng)用屬性抽樣
10、外推樣本的結(jié)果
11、確保審計(jì)工作底稿支持審計(jì)結(jié)論與建議書
十、計(jì)劃與執(zhí)行成功的審計(jì)交流
1、討論有效的審計(jì)的原則
1、制造友好審計(jì)的環(huán)境
3、設(shè)計(jì)審計(jì)環(huán)境與約定審計(jì)
4、計(jì)劃訪談
5、討論計(jì)劃的框架
6、執(zhí)行和評(píng)估訪談的結(jié)果
7、克服阻力
8、管理與管理層的沖突
9、達(dá)成一致意見
10、理解信息保密的實(shí)質(zhì)
11、審計(jì)過程的不同角色地位
12、“望”、 “聞”、“問”、“切”的技術(shù)
十一、具體審計(jì)工作
1、把審計(jì)計(jì)劃與審計(jì)戰(zhàn)略聯(lián)系起來
2、基于內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)制定長期審計(jì)計(jì)劃
3、為具體審計(jì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)審計(jì)計(jì)劃并準(zhǔn)備審計(jì)備忘
4、如何在有限的時(shí)間內(nèi),發(fā)現(xiàn)控制缺陷
5、如何驗(yàn)證關(guān)鍵控制點(diǎn)
6、訪談練習(xí)
7、、哪些缺陷要寫入審計(jì)報(bào)告
8、發(fā)現(xiàn)實(shí)質(zhì)缺陷的處理方法
9、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
10、審計(jì)結(jié)束會(huì)議
11、審計(jì)報(bào)告與評(píng)分的方法
12、如何將內(nèi)部控制推銷給其他部門
十二、把審計(jì)結(jié)論推銷給管理層
1、撰寫以控制為基礎(chǔ)的建議書
2、有效實(shí)用審計(jì)中的備忘錄
3、按內(nèi)部審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)簽發(fā)審計(jì)報(bào)告
4、對(duì)審計(jì)報(bào)告的使用者提供具有充分的決策信息
5、對(duì)審計(jì)報(bào)告的使用者提供“平衡”的審計(jì)報(bào)告
6、做為有效的管理工具而使用的審計(jì)報(bào)告
附錄、重點(diǎn)審計(jì)點(diǎn)與對(duì)賬
1、制造企業(yè)100種風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
2、財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量的后保證-對(duì)賬
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作業(yè)成本管理與實(shí)踐技能為何學(xué)習(xí)本課程:激烈競爭的市場迫切需要企業(yè)取得準(zhǔn)確的成本信息進(jìn)行定價(jià)等成本決策,在這些過程中,作業(yè)成本法(ABC)無疑是最優(yōu)先的選擇,國內(nèi)外進(jìn)行作業(yè)成本管理的企業(yè)的實(shí)踐表明,它的確可以提供有效力的信息,但同時(shí),對(duì)于使用ABC作業(yè)的企業(yè)來講,也要深入理解它的業(yè)務(wù)流程,生產(chǎn)工藝,產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)性與非標(biāo)準(zhǔn)問題,材料價(jià)格的波動(dòng)等。以及如何選擇相應(yīng)的
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最佳內(nèi)部控制、薩氏法案、風(fēng)險(xiǎn)管理與危機(jī)管理實(shí)踐為何學(xué)習(xí)近十多年來,斯頓培訓(xùn)機(jī)構(gòu)不斷研究以下部分問題:國有企業(yè)如何與國際接軌跨國公司如何根植于中國文化民營企業(yè)如何規(guī)范化經(jīng)營與國際接軌如何防范人事管理危機(jī)如何防止IT事故與信息泄密如何控制資產(chǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn),這些是內(nèi)部控制全面研討的問題斯頓培訓(xùn)多年來,首先一直致力于內(nèi)部審計(jì),內(nèi)部控制(COSO,SOX.ERM與BPR
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最新美國通用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則培訓(xùn)課程為何學(xué)習(xí):USGAAP是指美國通用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,它是目前世界上最為具體的,細(xì)致的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,即使采用了國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的國家,由于國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則過多的是一般原則的定義,具體細(xì)節(jié)問題的解決也有賴于美國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的解釋,GAAP主要為美國公司或華爾街上市公司所采用。它是由(FASB)、(APB)和(SEC)在《意見書》和《公報(bào)》中所規(guī)定的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、
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卓越的財(cái)務(wù)經(jīng)理課程課程背景:在市場經(jīng)濟(jì)競爭激烈的今天,財(cái)務(wù)管理已經(jīng)成為企業(yè)管理的核心。財(cái)務(wù)經(jīng)理成為企業(yè)發(fā)展的導(dǎo)航領(lǐng)導(dǎo)。從會(huì)計(jì)核算,財(cái)務(wù)分析,預(yù)算管理,成本控制,客戶信用管理到財(cái)務(wù)報(bào)告,內(nèi)部控制程序的建立都與財(cái)務(wù)經(jīng)理的工作有關(guān),在這個(gè)訊息日益變化的時(shí)代,我們將最新引進(jìn)的卓越的財(cái)務(wù)經(jīng)理課程奉獻(xiàn)給廣大財(cái)務(wù)工作者.課程受益:?掌握財(cái)務(wù)管理與控制的工具?制定,協(xié)調(diào)與執(zhí)
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卓越內(nèi)部審計(jì)師培訓(xùn)為何學(xué)習(xí)眾所周知,內(nèi)部審計(jì)工作看似對(duì)各個(gè)部門的業(yè)務(wù)運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督,由此造成各個(gè)部門會(huì)竭力阻礙審計(jì)工作的開展,內(nèi)部審計(jì)人員需要具有組織,溝通與計(jì)劃技能,以及正確的取證方法、異議的處理等技能,從而使審計(jì)由監(jiān)督變成企業(yè)運(yùn)營輔導(dǎo)、指導(dǎo)與顧問。在本課程中,將以中國與美國最新的審計(jì)方法,概念,幫助學(xué)員掌握關(guān)鍵流程與關(guān)鍵控制點(diǎn),在審計(jì)方面努力培養(yǎng)學(xué)員做防患
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中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則實(shí)踐中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則深度培訓(xùn)--如何有效運(yùn)用中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則【為何學(xué)習(xí)】《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》是我國財(cái)務(wù)人員的記錄準(zhǔn)則和商業(yè)語言,已經(jīng)廣泛應(yīng)用數(shù)年,各個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理人員在會(huì)計(jì)實(shí)踐中遇到許多復(fù)雜問題期待解答和澄清,使其可操作性進(jìn)一步提高。我國的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則已經(jīng)與國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則實(shí)質(zhì)趨同,而后者也與美國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則一步步走向融合。對(duì)于優(yōu)秀的財(cái)務(wù)職業(yè)人員盡快全面掌握具體的
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專業(yè)財(cái)務(wù)人員技能提升訓(xùn)練為何學(xué)習(xí):作為專業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作者,我們必須具備哪些技能,我們?cè)诠局械呢?zé)任,作用是哪些尤其是剛走上工作崗位的新任財(cái)務(wù)經(jīng)理,如何管理自己的時(shí)間,管理自己的團(tuán)隊(duì),如何與各個(gè)部門的經(jīng)理合作,我們工作的管理工具有哪些?我們的工作重點(diǎn)是哪些?有哪些值得分享的經(jīng)驗(yàn)和要吸取的教訓(xùn)?課程亮點(diǎn):密切聯(lián)系實(shí)際工具,本課程是對(duì)1000對(duì)位財(cái)經(jīng)高級(jí)管理工作
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戰(zhàn)略成本管理實(shí)踐為何學(xué)習(xí):從戰(zhàn)略角度來研究成本形成與控制的戰(zhàn)略成本管理理念與方法,在企業(yè)成本,技術(shù)發(fā)生快速變化的今天,對(duì)成本進(jìn)行戰(zhàn)略,策略與運(yùn)營層次的規(guī)劃,日益必要,日本和歐美的企業(yè)管理實(shí)踐也證明了這是獲取長期競爭優(yōu)勢的有效方法。企業(yè)戰(zhàn)略管理是運(yùn)用戰(zhàn)略對(duì)整個(gè)企業(yè)進(jìn)行管理,是將企業(yè)日常業(yè)務(wù)決策同長期計(jì)劃決策相結(jié)合而形成的一系列經(jīng)營管理業(yè)務(wù)。企業(yè)必須強(qiáng)化戰(zhàn)略意識(shí)
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