企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理：法規(guī)指引解讀及體系構(gòu)建

  培訓講師：馬軍生

講師背景：
馬軍生老師（北京/上海）★師從李若山教授,復(fù)旦大學會計學博士,理論經(jīng)濟學博士后,上海證券交易所博士后★近二十年從業(yè)經(jīng)歷，曾擔任大型企業(yè)內(nèi)審經(jīng)理、子公司財務(wù)負責人、商業(yè)銀行信貸經(jīng)理、知名會計師事務(wù)所（全球第五大會計師事務(wù)所）咨詢合伙人★注冊會 詳細>>

馬軍生
    課程咨詢電話：

企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理：法規(guī)指引解讀及體系構(gòu)建詳細內(nèi)容

企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理：法規(guī)指引解讀及體系構(gòu)建
 

模塊

課時

涉及的內(nèi)控法規(guī)及應(yīng)用指引

內(nèi)控基本框架、法規(guī)體系及常見問題

半天

內(nèi)控基本規(guī)范

貨幣資金內(nèi)控、財務(wù)報告的內(nèi)控

半天

組織架構(gòu)、人力資源、資金活動（營運）、財務(wù)報告

投融資及擔保的內(nèi)控

半天

資金活動（投資、融資）、擔保

銷售內(nèi)控

半天

銷售業(yè)務(wù)

采購、資產(chǎn)管理的內(nèi)控

半天

采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理

全面預(yù)算管理及信息系統(tǒng)內(nèi)控

半天

全面預(yù)算、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)

內(nèi)控體系合規(guī)要求、建設(shè)實施、評價及審計

半天

內(nèi)控基本規(guī)范、內(nèi)控評價指引、內(nèi)控審計指引


模塊一：內(nèi)部控制理論總論與法規(guī)背景（半天）

v 引言：企業(yè)舞弊與風險防范

v 內(nèi)部控制理論發(fā)展與框架

v 《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的出臺背景

v 內(nèi)控法規(guī)框架講解及內(nèi)部控制主要要素

u 何為控制環(huán)境？

u 如何識別和評估風險？

u 如何設(shè)計控制活動？

u 如何進行信息溝通？

u 如何實施監(jiān)督？

v 中國企業(yè)內(nèi)控常見漏洞及對策

v 內(nèi)控實務(wù)中常見控理解誤區(qū) 

v 有效內(nèi)部控制的關(guān)鍵要素


模塊二：貨幣資金及財務(wù)報告的內(nèi)控要點

v 組織結(jié)構(gòu)及人員控制

v 銀行賬戶及印鑒管理

v 票據(jù)管理

v 收款環(huán)節(jié)控制要點

v 費用報銷及付款環(huán)節(jié)控制要點

v 會計核算與財務(wù)報告編制控制要點

v 財務(wù)分析與檢查的控制要點


模塊三：投融資及擔保的內(nèi)控要點

v 投資內(nèi)控

n 一、項目篩選

n 二、初步評估

n 三、盡職調(diào)查

n 四、投資決策與交易設(shè)計

n 五、合約履行

n 六、投后管理

n 七、投資退出

n 八、投資評估

v 融資內(nèi)控

v 擔保管理


模塊四： 銷售業(yè)務(wù)管理的內(nèi)控要點

v  銷售循環(huán)的主要業(yè)務(wù)流程概述

v  銷售循環(huán)的主要風險

v  銷售循環(huán)的關(guān)鍵控制要點

n 銷售定價

n 信用管理

n 銷售合同管理

n 發(fā)貨管理

n 收款管理

v  銷售循環(huán)內(nèi)控實施方案


模塊五： 采購及資產(chǎn)管理的內(nèi)控要點

v  采購循環(huán)的主要業(yè)務(wù)流程概述

v  采購循環(huán)的主要風險

v  采購循環(huán)的關(guān)鍵控制要點

n 請購審批

n 詢價比價

n 選擇供應(yīng)商

n 采購合同管理

n 驗收付款

n 供應(yīng)商評估

v  采購循環(huán)內(nèi)控實施方案


v  資產(chǎn)管理內(nèi)控要點

n 存貨管理

n 固定資產(chǎn)管理

n 無形資產(chǎn)管理


模塊六：全面預(yù)算及信息系統(tǒng)控制的內(nèi)控

v  全面預(yù)算管理內(nèi)控要點

n 全面預(yù)算概述及其指引解讀

n 編制全面預(yù)算的內(nèi)控要點

n 全面預(yù)算跟蹤及調(diào)整的內(nèi)控要點

n 全面預(yù)算考核的內(nèi)控要點

n 全面預(yù)算管理需要注意的事項

v  信息系統(tǒng)及內(nèi)部信息傳遞的內(nèi)控要點

n 信息系統(tǒng)及內(nèi)部信息傳遞指引解讀

n 內(nèi)部信息傳遞的主要風險及應(yīng)對

n 信息系統(tǒng)開發(fā)的內(nèi)控要點

n 信息系統(tǒng)運行與維護的內(nèi)控要點


模塊七：內(nèi)控體系合規(guī)要求、建設(shè)實施、評價及審計

v  上市公司及擬上市公司的內(nèi)控合規(guī)要求

v  內(nèi)控建設(shè)的主要步驟及要點

v  企業(yè)內(nèi)控工作過程的有效工具

v  內(nèi)控實施推進過程中的主要問題應(yīng)對之道如何組織內(nèi)控自我評價

v  如何應(yīng)對內(nèi)控外部審計

 

馬軍生老師的其它課程

股權(quán)投資財務(wù)盡職調(diào)查實務(wù)主講：馬軍生　　本課程是針對股權(quán)投資人員而設(shè)，是站在投資人的視角解讀、分析和識別財務(wù)信息。本課程結(jié)合部分案例，讓學員對財務(wù)信息的閱讀、分析與識別理論有一個比較全面的認識，達到能俯瞰財務(wù)報表，能快速抓住重點，并聚焦難點。采用案例教學，讓學員在實戰(zhàn)中體會財務(wù)分析的真諦，揭示會計操作的手法及識別方法。會更多地采用系統(tǒng)分析方法，將三大報表的相

 講師：馬軍生詳情

企業(yè)IPO上市與財務(wù)準備【課程背景】IPO上市是企業(yè)生存、發(fā)展、做大做強的必由之路。盡管如此，上市并不是簡單的融資，也不是簡單的申請。鑒于中國證監(jiān)會的嚴格要求，眾多公司屢次在IPO上市的道路上觸礁。企業(yè)為什么要上市？符合IPO上市的要求有哪些？深刻理解上市流程與規(guī)則，盡早進行規(guī)劃和準備，尤其是財務(wù)規(guī)范性更是重中之重，課程結(jié)合IPO審核監(jiān)管要求、眾多IPO案例

 講師：馬軍生詳情

消滅內(nèi)控漏洞，提升企業(yè)價值主講：馬軍生出納卷走千萬資金、存在銀行資金不翼而飛、收款資金半道截留、應(yīng)收賬款經(jīng)常壞賬、采購成本居高不下、員工私拿回扣、存貨管理混亂、報表經(jīng)常出錯、偷稅漏稅被查，形形色色內(nèi)控漏洞每年給企業(yè)帶來了沉重損失。對絕大多數(shù)中國企業(yè)來說，高管往往都是業(yè)務(wù)或技術(shù)出身，關(guān)注業(yè)務(wù)發(fā)展，卻忽視內(nèi)控漏洞，或不知道如何防范各種漏洞。2006年初，馬軍生博

 講師：馬軍生詳情

非財務(wù)人員財務(wù)管理主講：馬軍生博士課程對象:企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理企業(yè)各部門經(jīng)理及各部門人員企業(yè)中、高層以上管理人員、儲備干部及其他管理人員課程目標總體目標：建立財務(wù)思維、讀懂財務(wù)語言、看穿財務(wù)數(shù)據(jù)、運用財務(wù)工具。1．真正理解會計基本原理和流程，能夠使用財務(wù)語言與財務(wù)人員有效溝通；2．讀懂三大財務(wù)報表，理解不同財務(wù)報表的作用，利用財務(wù)報表對企業(yè)財務(wù)狀況進行正確

 講師：馬軍生詳情

企業(yè)內(nèi)部控制和風險管理主講：馬軍生博士課程背景1992年和2004年COSO委員會先后發(fā)布《企業(yè)內(nèi)部控制整體框架》和《企業(yè)全面風險管理整體框架》（并于2013年和2017年進行修訂）；2008年，中國財政部等五部委推出被稱為C-SOX的內(nèi)控基本規(guī)范從合規(guī)和提升管理角度來說，如何系統(tǒng)性地建設(shè)或優(yōu)化內(nèi)控體系？如何梳理流程、識別風險？如何對公司內(nèi)控體系進行自我檢查

 講師：馬軍生詳情

基于管理視角的財務(wù)報表分析和營運診斷主講：馬軍生博士財務(wù)分析在企業(yè)經(jīng)營管理里的重要性不言而喻。完整有效的財務(wù)分析不僅為企業(yè)的所有者和管理者提供決策和管理的依據(jù)，而且能夠如實反映企業(yè)經(jīng)營的綜合收益和效率?！∝攧?wù)報表是企業(yè)經(jīng)營管理“儀表盤”，包含著很多商業(yè)機密！作為財務(wù)管理人員，你是否通過財務(wù)報表清楚了解你們的公司？你是否能從財務(wù)報表出發(fā)為領(lǐng)導(dǎo)提供決策建議？你是

 講師：馬軍生詳情

內(nèi)部控制體系建立與檢查評價主講：馬軍生博士課程背景2002年，美國發(fā)布SOX法案，對所有在美國上市公司內(nèi)部控制提出嚴格要求；2008年，中國財政部等五部委推出被稱為C-SOX的內(nèi)控基本規(guī)范；2013年COSO委員會發(fā)布新的內(nèi)部控制框架；2014年年底，所有在美上市企業(yè)均須按照COSO新框架建立內(nèi)部控制機制，對于赴美上市的中國企業(yè)，也需符合美國的內(nèi)控新規(guī)。CO

 講師：馬軍生詳情

信貸視角財務(wù)報表分析與虛假報表識別主講：馬軍生　　本課程是針對銀行客戶經(jīng)理與信貸相關(guān)人員而設(shè)，是站在債權(quán)人的視角解讀、分析和識別財務(wù)信息。本課程結(jié)合部分案例，讓學員對財務(wù)信息的閱讀、分析與識別理論有一個比較全面的認識，達到能俯瞰財務(wù)報表，能快速抓住重點，并聚焦難點。讓學員認識三大財務(wù)報表背后的真相，感悟“財務(wù)是一個真實的謊言”。揭開財務(wù)報表的面紗。讀懂報表背

 講師：馬軍生詳情

銀行信貸業(yè)務(wù)全流程風險管理主講:馬軍生本課程內(nèi)容針對銀行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)人員而設(shè)定。培訓內(nèi)容主要包括商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)風險管理，包括六個方面，各項內(nèi)容緊密結(jié)合商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)需要，運用大量生動的案例剖析商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)的各項風險，深刻揭示銀行授信業(yè)務(wù)操作風險關(guān)鍵點，有針對性提出系列防控建議。培訓對象″?銀行行長及其他銀行中高層管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員、風控、合規(guī)、稽

 講師：馬軍生詳情

貸前盡職調(diào)查實務(wù)和風險防范主講:馬軍生博士培訓對象″?授信風控人員、業(yè)務(wù)人員課程時間長度1～2天課程大綱（大綱案僅供參考，實際授課時案例將予以不斷更新）一授信業(yè)務(wù)全流程風險概述1、授信調(diào)查產(chǎn)業(yè)研究+調(diào)查深入+報表真實+資料完整2、授信審查+審批行業(yè)投向+客戶評級+準入條件3、授信發(fā)放核保規(guī)范+審核嚴謹+批復(fù)落實+檔案合規(guī)4、授信后管理檢查深入+預(yù)警及時+分類

 講師：馬軍生詳情

COPYRIGT @ 2001-2018 HTTP://kunyu-store.cn INC. ALL RIGHTS RESERVED. 管理資源網(wǎng) 版權(quán)所有