內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理(1天版)
內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理(1天版)詳細(xì)內(nèi)容
內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理(1天版)
企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理
主講:馬軍生 博士
課程背景
1992年和2004年COSO委員會先后發(fā)布《企業(yè)內(nèi)部控制整體框架》和《企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理
整體框架》(并于2013年和2017年進(jìn)行修訂);2008年,中國財(cái)政部等五部委推出被稱為
C-SOX的內(nèi)控基本規(guī)范
從合規(guī)和提升管理角度來說,如何系統(tǒng)性地建設(shè)或優(yōu)化內(nèi)控體系?如何梳理流程、識
別風(fēng)險(xiǎn)?如何對公司內(nèi)控體系進(jìn)行自我檢查評價(jià)?如何應(yīng)對和配合集團(tuán)總部內(nèi)審人員的
內(nèi)控審計(jì)?
通過本課程,我們將幫助學(xué)員解讀COSO內(nèi)控最新框架變化要求,掌握內(nèi)控體系建設(shè)方
法與工具,有效梳理流程及識別風(fēng)險(xiǎn),并了解如何檢查評價(jià)公司內(nèi)控、內(nèi)控檢查評價(jià)關(guān)
注要點(diǎn),從而學(xué)會開展內(nèi)控自評,有效應(yīng)對和配合內(nèi)控審計(jì)。
培訓(xùn)對象
董監(jiān)高管理人員、財(cái)務(wù)總監(jiān)、各級財(cái)務(wù)主管、內(nèi)控內(nèi)審人員和其他管理人員
課程收益
← 了解內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理框架最新變化
← 了解SOX、C-SOX的核心要求
← 掌握內(nèi)控建設(shè)的步驟和方法,學(xué)會流程梳理及風(fēng)險(xiǎn)識別
← 掌握內(nèi)部控制自我檢查評價(jià)、應(yīng)對審計(jì)的基本技巧
← 為學(xué)員提供最新COSO內(nèi)控框架資料及中美內(nèi)控法規(guī)資料匯編(電子版)
← 學(xué)員還將獲得包括《內(nèi)控手冊》模板等系列內(nèi)控實(shí)用工具(電子版)
課程時(shí)間長度
1天
課程大綱
?一、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系概述
? 企業(yè)舞弊與風(fēng)險(xiǎn)防范
? 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理框架
? 內(nèi)部控制建設(shè)的組織機(jī)構(gòu)和職能
?
探討:不同職能部門主導(dǎo)內(nèi)控實(shí)施的優(yōu)劣比較(財(cái)務(wù)主導(dǎo)、內(nèi)審主導(dǎo)或風(fēng)內(nèi)部控制體
系建設(shè)主要工具及成果手冊示例
? 如何有效劃分內(nèi)控流程
? 內(nèi)控流程梳理中的風(fēng)險(xiǎn)識別與評估方法
? 流程梳理中風(fēng)險(xiǎn)識別與評估常見的問題和困惑
? 如何編制SOP(標(biāo)準(zhǔn)操作流程)及撰寫說明文件
? 探討:內(nèi)控體系落地執(zhí)行的常見問題及經(jīng)驗(yàn)分享
? 案例:某上市公司內(nèi)控體系建設(shè)全過程
二、企業(yè)主要業(yè)務(wù)循環(huán)的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控要點(diǎn)
? 貨幣資金管理的內(nèi)控要點(diǎn)
? 案例:某500強(qiáng)外企出納挪用資金上千萬元
? 銷售及收款循環(huán)的內(nèi)控要點(diǎn)
? 案例:一筆現(xiàn)金回款背后的秘密
? 采購及付款循環(huán)的內(nèi)控要點(diǎn)
? 案例:《杜拉拉升職記》中付款舞弊
? 固定資產(chǎn)管理的內(nèi)控要點(diǎn)
? 案例:公司固定資產(chǎn)緣何出現(xiàn)在高管家里?
? 會計(jì)核算與財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)控要點(diǎn)
? 案例:上市公司年報(bào)頻頻出錯(cuò)原因在哪?
馬軍生老師的其它課程
股權(quán)投資財(cái)務(wù)盡職調(diào)查實(shí)務(wù)主講:馬軍生 本課程是針對股權(quán)投資人員而設(shè),是站在投資人的視角解讀、分析和識別財(cái)務(wù)信息。本課程結(jié)合部分案例,讓學(xué)員對財(cái)務(wù)信息的閱讀、分析與識別理論有一個(gè)比較全面的認(rèn)識,達(dá)到能俯瞰財(cái)務(wù)報(bào)表,能快速抓住重點(diǎn),并聚焦難點(diǎn)。采用案例教學(xué),讓學(xué)員在實(shí)戰(zhàn)中體會財(cái)務(wù)分析的真諦,揭示會計(jì)操作的手法及識別方法。會更多地采用系統(tǒng)分析方法,將三大報(bào)表的相
講師:馬軍生詳情
企業(yè)IPO上市與財(cái)務(wù)準(zhǔn)備【課程背景】IPO上市是企業(yè)生存、發(fā)展、做大做強(qiáng)的必由之路。盡管如此,上市并不是簡單的融資,也不是簡單的申請。鑒于中國證監(jiān)會的嚴(yán)格要求,眾多公司屢次在IPO上市的道路上觸礁。企業(yè)為什么要上市?符合IPO上市的要求有哪些?深刻理解上市流程與規(guī)則,盡早進(jìn)行規(guī)劃和準(zhǔn)備,尤其是財(cái)務(wù)規(guī)范性更是重中之重,課程結(jié)合IPO審核監(jiān)管要求、眾多IPO案例
講師:馬軍生詳情
消滅企業(yè)內(nèi)控漏洞 03.02
消滅內(nèi)控漏洞,提升企業(yè)價(jià)值主講:馬軍生出納卷走千萬資金、存在銀行資金不翼而飛、收款資金半道截留、應(yīng)收賬款經(jīng)常壞賬、采購成本居高不下、員工私拿回扣、存貨管理混亂、報(bào)表經(jīng)常出錯(cuò)、偷稅漏稅被查,形形色色內(nèi)控漏洞每年給企業(yè)帶來了沉重?fù)p失。對絕大多數(shù)中國企業(yè)來說,高管往往都是業(yè)務(wù)或技術(shù)出身,關(guān)注業(yè)務(wù)發(fā)展,卻忽視內(nèi)控漏洞,或不知道如何防范各種漏洞。2006年初,馬軍生博
講師:馬軍生詳情
非財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)管理主講:馬軍生博士課程對象:企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理企業(yè)各部門經(jīng)理及各部門人員企業(yè)中、高層以上管理人員、儲備干部及其他管理人員課程目標(biāo)總體目標(biāo):建立財(cái)務(wù)思維、讀懂財(cái)務(wù)語言、看穿財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、運(yùn)用財(cái)務(wù)工具。1.真正理解會計(jì)基本原理和流程,能夠使用財(cái)務(wù)語言與財(cái)務(wù)人員有效溝通;2.讀懂三大財(cái)務(wù)報(bào)表,理解不同財(cái)務(wù)報(bào)表的作用,利用財(cái)務(wù)報(bào)表對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行正確
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基于管理視角的財(cái)務(wù)報(bào)表分析和營運(yùn)診斷主講:馬軍生博士財(cái)務(wù)分析在企業(yè)經(jīng)營管理里的重要性不言而喻。完整有效的財(cái)務(wù)分析不僅為企業(yè)的所有者和管理者提供決策和管理的依據(jù),而且能夠如實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營的綜合收益和效率。 財(cái)務(wù)報(bào)表是企業(yè)經(jīng)營管理“儀表盤”,包含著很多商業(yè)機(jī)密!作為財(cái)務(wù)管理人員,你是否通過財(cái)務(wù)報(bào)表清楚了解你們的公司?你是否能從財(cái)務(wù)報(bào)表出發(fā)為領(lǐng)導(dǎo)提供決策建議?你是
講師:馬軍生詳情
內(nèi)部控制體系建立與檢查評價(jià)主講:馬軍生博士課程背景2002年,美國發(fā)布SOX法案,對所有在美國上市公司內(nèi)部控制提出嚴(yán)格要求;2008年,中國財(cái)政部等五部委推出被稱為C-SOX的內(nèi)控基本規(guī)范;2013年COSO委員會發(fā)布新的內(nèi)部控制框架;2014年年底,所有在美上市企業(yè)均須按照COSO新框架建立內(nèi)部控制機(jī)制,對于赴美上市的中國企業(yè),也需符合美國的內(nèi)控新規(guī)。CO
講師:馬軍生詳情
信貸視角財(cái)務(wù)報(bào)表分析與虛假報(bào)表識別主講:馬軍生 本課程是針對銀行客戶經(jīng)理與信貸相關(guān)人員而設(shè),是站在債權(quán)人的視角解讀、分析和識別財(cái)務(wù)信息。本課程結(jié)合部分案例,讓學(xué)員對財(cái)務(wù)信息的閱讀、分析與識別理論有一個(gè)比較全面的認(rèn)識,達(dá)到能俯瞰財(cái)務(wù)報(bào)表,能快速抓住重點(diǎn),并聚焦難點(diǎn)。讓學(xué)員認(rèn)識三大財(cái)務(wù)報(bào)表背后的真相,感悟“財(cái)務(wù)是一個(gè)真實(shí)的謊言”。揭開財(cái)務(wù)報(bào)表的面紗。讀懂報(bào)表背
講師:馬軍生詳情
銀行信貸業(yè)務(wù)全流程風(fēng)險(xiǎn)管理主講:馬軍生本課程內(nèi)容針對銀行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)人員而設(shè)定。培訓(xùn)內(nèi)容主要包括商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理,包括六個(gè)方面,各項(xiàng)內(nèi)容緊密結(jié)合商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)需要,運(yùn)用大量生動的案例剖析商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn),深刻揭示銀行授信業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵點(diǎn),有針對性提出系列防控建議。培訓(xùn)對象″?銀行行長及其他銀行中高層管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員、風(fēng)控、合規(guī)、稽
講師:馬軍生詳情
貸前盡職調(diào)查實(shí)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)防范主講:馬軍生博士培訓(xùn)對象″?授信風(fēng)控人員、業(yè)務(wù)人員課程時(shí)間長度1~2天課程大綱(大綱案僅供參考,實(shí)際授課時(shí)案例將予以不斷更新)一授信業(yè)務(wù)全流程風(fēng)險(xiǎn)概述1、授信調(diào)查產(chǎn)業(yè)研究+調(diào)查深入+報(bào)表真實(shí)+資料完整2、授信審查+審批行業(yè)投向+客戶評級+準(zhǔn)入條件3、授信發(fā)放核保規(guī)范+審核嚴(yán)謹(jǐn)+批復(fù)落實(shí)+檔案合規(guī)4、授信后管理檢查深入+預(yù)警及時(shí)+分類
講師:馬軍生詳情
商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析與管理會計(jì)主講:馬軍生博士經(jīng)濟(jì)下行背景下,商業(yè)銀行經(jīng)營正面臨越來越多的困難和挑戰(zhàn),對商業(yè)銀行來說,迫切需要通過精細(xì)化管理提升競爭力,改進(jìn)經(jīng)營績效。財(cái)務(wù)報(bào)表是銀行經(jīng)營管理“儀表盤”,包含著很多商業(yè)機(jī)密!作為財(cái)務(wù)管理人員,你是否通過財(cái)務(wù)報(bào)表清楚了解你們的銀行?你是否能從財(cái)務(wù)報(bào)表出發(fā)為管理層提供決策建議?你是否了解報(bào)表反映出的銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)?你是否能
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