《業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)控》

  培訓(xùn)講師:湯婧平

講師背景:
湯婧平老師介紹注冊(cè)會(huì)計(jì)師浙江省中科商學(xué)院訪問(wèn)教授曾任上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所特聘講師多家公司財(cái)務(wù)顧問(wèn)中華會(huì)計(jì)網(wǎng)校、財(cái)考網(wǎng)、上海財(cái)經(jīng)大學(xué)特聘講師北京大學(xué)、清華大學(xué)、中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)EMBA班特聘講師【研究方向】全面預(yù)算、成本控制、報(bào) 詳細(xì)>>

湯婧平
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《業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)控》詳細(xì)內(nèi)容

《業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)控》

為什么企業(yè)需要內(nèi)控

Ø 什么是內(nèi)部控制?

Ø 內(nèi)部控制的五個(gè)要素是什么?

Ø 如何設(shè)計(jì)及完善內(nèi)控體系


采購(gòu)環(huán)節(jié)涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

Ø 采購(gòu)環(huán)節(jié)的流程圖

Ø 采購(gòu)環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn):

Ø 采購(gòu)環(huán)節(jié)的主要對(duì)策:

        職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)控制

        請(qǐng)購(gòu)與審批的監(jiān)控

        采購(gòu)與驗(yàn)收的控制

Ø 付款環(huán)節(jié)的監(jiān)控

銷售環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

Ø 銷售環(huán)節(jié)的流程圖:

Ø 銷售環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn):

Ø 銷售環(huán)節(jié)的主要對(duì)策:

            職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)控制

            銷售與發(fā)貨的控制

            收款的控制

籌資與投資的主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

Ø 籌資環(huán)節(jié)的流程、主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

Ø 投資環(huán)節(jié)的流程、主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策


資產(chǎn)管理的主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

Ø 貨幣資金的管理——現(xiàn)金為王

Ø 存貨的管理——存多少好?

Ø 固定資產(chǎn)的管理——效率**!

Ø 無(wú)形資產(chǎn)的管理——價(jià)值**!

信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制

Ø 信息系統(tǒng)的的重要性

Ø 信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)

Ø 信息系統(tǒng)的運(yùn)行

Ø 信息系統(tǒng)的維護(hù)


其他環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制

Ø 人力資源的管理——選對(duì)人,才能做對(duì)事

Ø 工程項(xiàng)目的管理——質(zhì)量**、成本第二

Ø 合同的管理——簽前要看好了,簽后要做好了

Ø 預(yù)算在內(nèi)控管理中的作用

Ø 報(bào)表管理——企業(yè)經(jīng)營(yíng)的結(jié)果都在這三張表上

   【課程總結(jié)】

Ø 內(nèi)控是企業(yè)完善內(nèi)部管理,防范風(fēng)險(xiǎn)的**工具,必須重視,必須完善!

 

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《從流程上控制成本》【課程主題】成本是種付出,不可能被無(wú)限制的降低。那么,要如何才能實(shí)現(xiàn)企業(yè)成本相對(duì)的降低呢?要從流程入手,如果你可以控制企業(yè)每個(gè)成本發(fā)生的環(huán)節(jié),你就可以將成本降到最低,這是一個(gè)系統(tǒng)化的工程,也是一個(gè)改造企業(yè)價(jià)值鏈的工程!【課程特色】■深入淺出,循序漸進(jìn),通過(guò)案例分享來(lái)加深度管理者的成本管理意識(shí)■把成本控制與企業(yè)的各個(gè)運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)結(jié)合起來(lái),讓管理

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《應(yīng)收賬款催收及信用管理》湯婧平【課程主題】企業(yè)不賒銷,收入上不去,賒銷,收入上去了,但應(yīng)收賬款也上去了,企業(yè)的資金占用量也上去了。搞不好,賺的錢也都搭進(jìn)去了。所以,對(duì)于應(yīng)收賬款的管理,是一項(xiàng)系統(tǒng)性的工程。簡(jiǎn)單層面的講,是從簽訂合同時(shí),就要規(guī)避相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn),從選擇客戶的時(shí)候就確定好合作條款。但,深層次的講,合同、信用管理、應(yīng)收賬款的分析等等還屬于策略層面的,戰(zhàn)

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《非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)管理》湯婧平【課程主題】財(cái)務(wù)在很多人眼里是專業(yè)的、神秘的,似乎總有一些東西是想看,卻怎么也看不清楚的。財(cái)務(wù)在很多人眼里又是非常重要的,任何國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人都離不開(kāi)財(cái)務(wù)。那么,我們?cè)撊绾稳タ创?、了解?cái)務(wù),并對(duì)其進(jìn)行有效的管理呢?首先,認(rèn)識(shí)、了解財(cái)務(wù)管理的基本概念、方式是技術(shù)層面的問(wèn)題。其次,如何運(yùn)用這些概念、方法為管理服務(wù)是思想層面的問(wèn)題。如

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《總經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理》湯婧平【課程主題】管理是種要求,要求的越清晰,得到的越明確。但會(huì)要求的前提是你要懂!美國(guó)著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家路易斯.加潘斯基在談及財(cái)務(wù)管理時(shí),曾這樣說(shuō)過(guò):“良好的財(cái)務(wù)管理對(duì)一個(gè)工商企業(yè)、一個(gè)國(guó)家乃至整個(gè)世界經(jīng)濟(jì)狀況都至關(guān)重要。財(cái)務(wù)管理是一件較為復(fù)雜多變的事情,因此頗具刺激性,使人為之著迷和興奮,同時(shí)也給人以挑戰(zhàn),令人困惑?!钡拇_,一個(gè)人從生到死都

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《信貸風(fēng)險(xiǎn)管理》湯婧平【課程主題】作為銀行,放出去的是錢,收不回來(lái)的錢都是虧損,所以風(fēng)險(xiǎn)管理是第一位。作為企業(yè),拿的是錢,做的是生意,盈利是第一位。信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理,首先看的企業(yè)的盈利能力、其次是償債能力,如果再深層面的來(lái)說(shuō),要看企業(yè)的股東的實(shí)力,看老板的人品和信用。所以,先了解企業(yè),分析企業(yè),首要是從報(bào)表分析起,雖然很多企業(yè)的報(bào)表都有水分,但如何從有水分的報(bào)

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《業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)控》湯婧平【課程主題】企業(yè)不是被別人競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手打敗的,其實(shí)企業(yè)是被自己打敗的,任何一個(gè)企業(yè),如果想長(zhǎng)期的存活下去,就必有有持久的生命力。這個(gè)持久的生命力,就是企業(yè)內(nèi)部控制和管理的能力。對(duì)于一個(gè)企業(yè)來(lái)說(shuō),體制決定了企業(yè)的制度,企業(yè)的制度服務(wù)于企業(yè)的流程,所有流程的結(jié)果最終體現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)表上。所以,內(nèi)控總結(jié)下來(lái)就六個(gè)字制度、流程+表格。企業(yè)的業(yè)務(wù)循環(huán)

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《營(yíng)改增的應(yīng)對(duì)策略》自2012年8月1日起至年底,將交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)“營(yíng)改增”試點(diǎn)范圍,由上海市分批擴(kuò)大至北京、天津、江蘇、浙江、安徽、福建、湖北、廣東和廈門、深圳10個(gè)省、直轄市和計(jì)劃單列市。根據(jù)統(tǒng)計(jì)上海市有89的試點(diǎn)企業(yè)在改革后稅負(fù)得到不同程度的下降,如何應(yīng)對(duì)“營(yíng)改增”帶來(lái)的好處,享受結(jié)構(gòu)性減稅;如何享受出口服務(wù)零稅率和免稅的優(yōu)惠;如何應(yīng)對(duì)增值

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《有效控制成本的方法》湯婧平【課程主題】成本是種付出,不可能被無(wú)限制的降低。那么,要如何才能實(shí)現(xiàn)企業(yè)成本相對(duì)的降低呢?要從流程入手,如果你可以控制企業(yè)每個(gè)成本發(fā)生的環(huán)節(jié),你就可以將成本降到最低,這是一個(gè)系統(tǒng)化的工程,也是一個(gè)改造企業(yè)價(jià)值鏈的工程!【課程特色】■深入淺出,循序漸進(jìn),通過(guò)案例分享來(lái)加深度管理者的成本管理意識(shí)■把成本控制與企業(yè)的各個(gè)運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)結(jié)合起來(lái)

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《企業(yè)管理的16字訣》【課程主題】此次課程我們圍繞16個(gè)字來(lái)講解,“產(chǎn)業(yè)為本、戰(zhàn)略為勢(shì),金融為器,創(chuàng)新為魂”這句話如何理解呢?任何一個(gè)企業(yè),首先考慮的問(wèn)題是,產(chǎn)業(yè)的問(wèn)題,你是做什么的要定位清楚。任何一個(gè)企業(yè),如果戰(zhàn)略出了問(wèn)題,也就是方向出了問(wèn)題,那么企業(yè)走著走著,就會(huì)走沒(méi)了。金融是讓企業(yè)跑的更快,打敗競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的一個(gè)最好的武器,但這個(gè)武器用不好,也會(huì)傷了自己。

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清華大學(xué)卓越生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)總監(jiān)高級(jí)研修班
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