企業(yè)財務(wù)風險控制課程大綱

  培訓講師：俞勤

講師背景：
俞勤老師★北京交通大學教授，博士生導師★中國注冊會計師協(xié)會會員★中國管理會計學會常務(wù)理事★中國注冊會計師、高級審計師★中央財政部企業(yè)會計準則委員會咨詢專家★中國管理科學研究院研究員、專家委員會專家★清華大學長三角研究院客座教授、高級培訓師★ 詳細>>

俞勤
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企業(yè)財務(wù)風險控制課程大綱詳細內(nèi)容

企業(yè)財務(wù)風險控制課程大綱

《企業(yè)財務(wù)風險控制》課程大綱


一、課程簡介
在市場經(jīng)濟條件下，對財務(wù)風險進行有效的控制是每個企業(yè)必須面臨的重要問題，只
有確定了效果好并切實可行財務(wù)風險管理的方案，了解企業(yè)風險管理與內(nèi)部控制制度，
企業(yè)的財務(wù)活動才能取得好的效益，以完成企業(yè)價值最大化的財務(wù)管理目標！
二、教學大綱
第一部分 流動資產(chǎn)風險控制
一、現(xiàn)金管理：收付風險
1.現(xiàn)金收付風險的來源
2. 現(xiàn)金收付風險的表現(xiàn)形式
（一）現(xiàn)金管理策略
1. 現(xiàn)金集權(quán)管理與分權(quán)管理
2. 現(xiàn)金預(yù)算
3. 現(xiàn)金回收與劃轉(zhuǎn)
4. 現(xiàn)金合并與集中賬戶
案例一：寶山鋼鐵（集團）公司的現(xiàn)金合并與集中賬戶
（二）現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制
1. 不相容職務(wù)相互分離控制。
2. 貨幣資金收入的控制。
3. 貨幣資金支出的控制。
4. 銀行存款的控制。
5. 與客戶往來款項的控制。
二、應(yīng)收賬款管理：信用風險
（一）信用風險識別
（二）信用風險評估
（三）信用風險管理策略
1. 現(xiàn)金管理與應(yīng)收賬款管理
2. 信用分析與信用等級評定
3. 信用政策與決策
4. 信用風險控制
（四）應(yīng)收賬款的內(nèi)部控制
1. 組織機構(gòu)和人員設(shè)置控制。
2. 不相容職務(wù)相互分離控制。
三、存貨管理：資金占用風險
（一）存貨風險識別
（二）存貨風險評估
（三）存貨風險管理策略
1.適時生產(chǎn)管理（Just In Time Production）
2. ABC分析法（巴雷托分析法）
3. 價值鏈管理
案例二：克萊斯勒公司的價值鏈管理
（四）存貨的內(nèi)部控制
第二部分 債務(wù)籌資風險控制
一、債務(wù)籌資風險評估
（一）杠桿分析法
1. 經(jīng)營風險與經(jīng)營杠桿系數(shù)
案例三、四
2. 債務(wù)籌資風險與財務(wù)杠桿系數(shù)
案例五、六
（二）概率分析法
案例七
（三）未來現(xiàn)金支付能力分析法
案例八
二、債務(wù)籌資風險管理策略
（一）債務(wù)籌資風險防范
（二）債務(wù)籌資風險控制
1. 流動性。
案例九
2. 經(jīng)濟性。
案例十、十一
3. 安全性。
4. 債務(wù)籌資風險處理
第三部分 投資項目風險控制
一、投資項目風險的識別
1. 投資項目風險的來源：
2. 投資項目風險的識別方法：
案例十二：建筑行業(yè)投資項目風險的來源
3. 風險識別的結(jié)果：
二、投資項目風險的評估
1. 盈虧平衡現(xiàn)值分析
案例十三
2. 敏感性分析
案例十四
3. 決策樹分析
案例十五
三、投資項目風險管理
1.投資項目風險規(guī)避計劃（策略）
案例十六
2.風險管理計劃
三、培訓所需時間：一天。

 

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