老板財商課：財務(wù)思維助力企業(yè)十倍增長

老板財商課
——財務(wù)思維助力企業(yè)十倍增長
主講：俞昌兵老師
【課程背景】
隨著創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新時代的到來，市場競爭趨于白熱化，企業(yè)業(yè)績下降，成本增加，中小企業(yè)的規(guī)模以及體量無法爆發(fā)式增長。如何突破企業(yè)瓶頸，快速提升企業(yè)價值，從小微企業(yè)轉(zhuǎn)型成為中型企業(yè)，甚至是大型企業(yè)，成為了每一個民營企業(yè)家共同面臨的問題。
逆水行舟不進(jìn)則退，在創(chuàng)業(yè)大潮中處于底部的小微企業(yè)，隨時可能會被市場淘汰，即使沒有被淘汰也是僅僅處于維持狀態(tài)。業(yè)務(wù)戰(zhàn)略是矛，而企業(yè)家的財務(wù)戰(zhàn)略思維就如同是鎧甲，和飛馳的駿馬，讓企業(yè)實現(xiàn)價值最大化，在市場中游刃有余。
本課程偏重從實戰(zhàn)出發(fā)，讓企業(yè)老板掌握最基本的財務(wù)管理思維，找準(zhǔn)企業(yè)痛點，運(yùn)用財務(wù)思維引領(lǐng)企業(yè)的發(fā)展，透析企業(yè)經(jīng)營內(nèi)核，助力企業(yè)騰飛。企業(yè)管理者即便沒有財務(wù)基礎(chǔ)，也可以運(yùn)用從本課程學(xué)到的財務(wù)思維解決日常的運(yùn)營問題。大量的實戰(zhàn)案例，會為企業(yè)帶來百倍的價值提升。
【課程收益】
1. 了解財務(wù)報表的結(jié)構(gòu)及主要內(nèi)容；
3．掌握關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)，多種財務(wù)分析模型及應(yīng)用；
4．掌握企業(yè)現(xiàn)金流管理的5大策略；
5．掌握增加收入的7種路徑；
6．掌握砍掉成本的6大視角和5種路徑；
7. 掌握助力企業(yè)價值增長的10種思維。
【課程特色】
企業(yè)實戰(zhàn)經(jīng)驗分享，豐富生動的案例演繹，系統(tǒng)完整的方法論呈現(xiàn)。
【課程對象】
董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、CFO、財務(wù)總監(jiān)等高管人員
【課程時間】
1-2天，6小時/天（課程標(biāo)準(zhǔn)版2天）
【課程大綱】第一章 資產(chǎn)規(guī)模越大越好嗎？
第一節(jié) 什么是資產(chǎn)負(fù)債表
1. 資產(chǎn)負(fù)債表的概念
2. 資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)解析
第二節(jié) 資產(chǎn)的效率
1. 存貨
2. 應(yīng)收賬款
3. 商譽(yù)
3.1 商譽(yù)的成因
【案例】鵬博士
3.2.上市公司商譽(yù)為何頻頻爆雷
3.3 如何甄別企業(yè)的商譽(yù)是否合理
【案例】“華誼兄弟”的投資并購效益
第三節(jié) 資產(chǎn)的效益
【知識點】資產(chǎn)收益率模型
第四節(jié)：鏟除資產(chǎn)“腫瘤”
不良資產(chǎn)
【知識點】“陶瓷石塊論”
【案例】海航的“斷臂求生”
3．激活低效資產(chǎn)
3.1低效廠房出租
3.2閑置生產(chǎn)線出租
【知識點】你認(rèn)為還有哪些可激活的低效資產(chǎn)
第二章 怎樣才算賺錢的公司？
第一節(jié)：什么是利潤表
1. 利潤表的概念
2. 幾種利潤的區(qū)別與聯(lián)系
3. 核心利潤反映的企業(yè)競爭力
第二節(jié) 衡量企業(yè)盈利的重要指標(biāo)
1. 毛利率
【工具】毛利率與存貨周轉(zhuǎn)率模型
【案例】“愛爾眼科”的毛利率與存貨周轉(zhuǎn)率
【互動】毛利率體現(xiàn)的價格敏感性
2. 凈利潤
3. 投資回報率與經(jīng)濟(jì)利潤
第三章 收入、利潤和現(xiàn)金哪個更重要？
第一節(jié) 什么是現(xiàn)金流量表
1. 現(xiàn)金流量表的概念
2. 現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)分析
第二節(jié)：三大報表的來源、區(qū)別與聯(lián)系
1. 三大報表的來源
【知識點】復(fù)式記賬法
1. 三大報表的區(qū)別
2. 三大報表的聯(lián)系
第三節(jié)：收入、利潤和現(xiàn)金的區(qū)別
【工具】收付實現(xiàn)制和權(quán)責(zé)發(fā)生制
第四節(jié)：不同企業(yè)的業(yè)績策略
1. 規(guī)模導(dǎo)向型
【案例】小紅書
2. 現(xiàn)金流導(dǎo)向型
【案例】京東
第四章 現(xiàn)金流管理：企業(yè)離不開的“血液”
第一節(jié) “現(xiàn)金流為王”的經(jīng)營理念
【知識點】巴菲特的現(xiàn)金流理念
【知識點】稻盛和夫的“會計七原則”
第二節(jié) 存貨管理與現(xiàn)金流
最低庫存量
存貨性質(zhì)
【案例】“跨境通”計提大額存貨跌價準(zhǔn)備
第三節(jié) 上下游關(guān)系管理與現(xiàn)金流
1. 采購付款安排
2. 銷售回款安排
【案例】“格力電器”的上下游管理
第四節(jié) 銷售政策與現(xiàn)金流
【工具】收付實現(xiàn)制和權(quán)責(zé)發(fā)生制
第五章 降本增效：為企業(yè)“造血”和“活血”
第一節(jié)：增加收入的途經(jīng)
1. 提高產(chǎn)品價格
1.1 同種產(chǎn)品價格提高
1.2 優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)
1.3 提高高毛利率產(chǎn)品占比
2. 增加產(chǎn)品銷量
2.1 單個消費(fèi)者單一需求的復(fù)購
【案例】香煙、高檔化妝品、高檔服裝
【互動】為什么這些商品的復(fù)購率高？
2.2 滿足多個消費(fèi)者的單一需求
【案例】優(yōu)衣庫、茅臺酒
2.3 滿足單一消費(fèi)者的不同需求
【案例】大型mall
3. 外延式并購
第二節(jié)：降低成本的途經(jīng)
1. 規(guī)模經(jīng)濟(jì)，降低邊際成本
【工具】邊際成本模型
2. 優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高高毛利率產(chǎn)品占比
3. 提高行業(yè)地位，降低采購成本
4. 降低期間費(fèi)用和稅費(fèi)
5. 消減固定費(fèi)用
【工具】固定費(fèi)用與變動費(fèi)用分析模型
【案例】比亞迪的阿米巴經(jīng)營模式
第三節(jié) 砍掉成本的六個視角
1. 成本結(jié)構(gòu)分析
2. 制定成本節(jié)約目標(biāo)
【案例】印度塔塔汽車
3. 精細(xì)化管理
4. 供應(yīng)鏈優(yōu)化
5. 精益生產(chǎn)
5.1 價值流分析
5.2 流程改進(jìn)
6. 技術(shù)創(chuàng)新和自動化
【案例】特斯拉的技術(shù)創(chuàng)新與成本優(yōu)勢
第四節(jié) 成本管控的誤區(qū)
成本和費(fèi)用的區(qū)別
1.1決策成本
1.2隱形成本
【案例】《狼圖騰》中的黃羊
2. 各自為營，不顧整體
3. 誤將伙伴當(dāng)對手
4. 成本與戰(zhàn)略脫節(jié)
第六章 融資策略：打通企業(yè)的“輸血”管道
第一節(jié)：企業(yè)不同生命周期的融資策略
第二節(jié)：天使投資、VC、PE的區(qū)別
第三節(jié)：資本結(jié)構(gòu)與股權(quán)架構(gòu)
1. 債務(wù)融資與財務(wù)杠桿
2. 資本的博弈
【游戲】紅藍(lán)牌游戲規(guī)則
【案例】俏江南的股權(quán)之爭
【案例】京東AB股
第四節(jié)：企業(yè)債務(wù)融資策略創(chuàng)新
1. 供應(yīng)鏈融資
2. 資產(chǎn)證券化
3. 應(yīng)收賬款收益權(quán)抵押貸款
4. 應(yīng)收賬款保理
5. 固定資產(chǎn)售后租回
6. 知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資
【案例】紹興市中小企業(yè)融資創(chuàng)新模式
7. 股+債
【案例】硅谷銀行的金融創(chuàng)新模式
第五節(jié)：深挖資金來源
政府的錢：財政補(bǔ)貼、貸款貼息
2. 稅務(wù)局的錢：稅收優(yōu)惠、稅收返還
3. 供應(yīng)商的錢：預(yù)付賬款
4. 客戶的錢：預(yù)收賬款
5. 股東的錢：增資擴(kuò)股、分紅政策調(diào)整
6. 員工的錢：股權(quán)激勵、業(yè)務(wù)或組織優(yōu)化
【案例】Twitter的組織優(yōu)化
第七章 投資策略：為企業(yè)良性“補(bǔ)血”
第一節(jié)：企業(yè)的投資并購動機(jī)
1. 提升局部競爭力
2. 市場防御
3. 技術(shù)短板
4. 優(yōu)質(zhì)資源整合
5. 產(chǎn)業(yè)協(xié)同
第二節(jié)：怎樣選擇優(yōu)秀的項目
1. 行業(yè)
2. 團(tuán)隊
3. 商業(yè)模式
【案例】京東的“一拖三”商業(yè)模式
4. 盈利模式
【工具】六種典型的盈利模式
【互動】你的企業(yè)屬于哪種盈利模式
第三節(jié)：如何讓估值更準(zhǔn)確？
第四節(jié)：多元化的好處與弊端
第八章 內(nèi)控策略：讓“血液”更流暢
第一節(jié)：什么是內(nèi)部控制？
內(nèi)部控制目標(biāo)
內(nèi)部控制原則
內(nèi)部控制要素
第二節(jié)：通過內(nèi)部控制策略鏟除內(nèi)部舞弊
1. 鏟除采購中的貪污舞弊策略
【案例】海康威視
2. 鏟除銷售中的貪污舞弊策略
【案例】京東反腐
3．鏟除市場渠道費(fèi)用中的貪污舞弊策略
【案例】三只松鼠
4．鏟除現(xiàn)金收入中的貪污舞弊策略
【案例】味千拉面
第九章 財務(wù)視角下的公司戰(zhàn)略
第一節(jié) 從資產(chǎn)結(jié)構(gòu)看企業(yè)戰(zhàn)略
1. 以經(jīng)營性資產(chǎn)為主的經(jīng)營主導(dǎo)型
2．以投資性資產(chǎn)為主的投資主導(dǎo)型
【案例】格力電器和特變電工的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與戰(zhàn)略
第二節(jié) 控制性資產(chǎn)的擴(kuò)張效應(yīng)
【案例】格力電器和特變電工控制性資產(chǎn)的擴(kuò)張效應(yīng)
【知識點】控制性資產(chǎn)擴(kuò)張效益的五個決定因素
第三節(jié) 新經(jīng)濟(jì)形勢下的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型
生產(chǎn)環(huán)節(jié)外包
【案例】蘋果公司的產(chǎn)業(yè)鏈
2．產(chǎn)業(yè)鏈延伸
【案例】海容冷鏈：產(chǎn)業(yè)鏈延伸布局打開第二增長曲線
【課程總結(jié)與回顧】

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