企業(yè)經(jīng)營內部風險控制
企業(yè)經(jīng)營內部風險控制詳細內容
企業(yè)經(jīng)營內部風險控制
《企業(yè)經(jīng)營內部風險控制》
主講:
【課程收益】
1、全面分析-
2、快速了解-
3、系統(tǒng)掌握-
4、案例實操-
【課程對象】企業(yè)財務人員,主管,財務負責人
【課程時間】6小時
【課程大綱】
第一部分:內部控制基本理論
一、企業(yè)內部控制理論的演變與發(fā)展
內控缺失險象環(huán)節(jié)
企業(yè)內部控制理論的發(fā)展與概念演變
二、什么是內部控制?
三、內部控制活動主要有哪幾種?它們的關系?
四、什么是不相容職務?它通常包括哪些職務?
授權審批控制的要求是什么?有哪些基本原則和形式
內部控制常見誤區(qū)
第二部分:貨幣資金風險控制
貨幣資金范圍及風險識別
收款的風險及控制
報銷及付款的風險
應收票據(jù)管理風險
銀行賬戶管理風險
出納日常工作風險
第三部分:采購風險識別及內控管理
采購目標
采購業(yè)務活動介紹
采購業(yè)務活動介紹
采購業(yè)務活動中的不相容崗位
采購業(yè)務涉及的原始單據(jù)
采購與付款業(yè)務活動控制
案例分析
采購控制
第四部分:財務流程與制度編寫
流程與制度的關系
什么樣的情況下要定制度
制度編寫的誤區(qū)
如何編寫一份質量較高的財務制度
常見的財務制度編寫
摸擬建制度
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