BPM005-《流程審計》

流程管理系列課程之
BPM005 流程審計

◎ 課程背景
流程是為企業(yè)創(chuàng)造價值的一組系列活動，企業(yè)如果獲得持續(xù)的競爭優(yōu)勢，必然要不斷自
我創(chuàng)新以保持其差異化的流程競爭能力，企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營活動涉及各個方面和各個部門，
市場營銷、產(chǎn)品研發(fā)、供應(yīng)鏈、售后服務(wù)、財務(wù)管理、人力資源管理等經(jīng)濟業(yè)務(wù)需要有
效的流程和控制制度來協(xié)調(diào)、組織各部門之間銜接的業(yè)務(wù)活動。
審計作為一種監(jiān)督機制，是指為了查明有關(guān)經(jīng)濟活動和經(jīng)濟現(xiàn)象的認定與所制定標準之
間的一致程度，而客觀地收集和評估證據(jù)，并將結(jié)果傳遞給有利害關(guān)系的使用者的系統(tǒng)
過程。
流程審計旨在對企業(yè)經(jīng)營管理的業(yè)務(wù)活動進行有效地評估，也可以對企業(yè)現(xiàn)有的管理制
度進行評估；企業(yè)可以通過流程審計可以發(fā)現(xiàn)自身管理中存在的問題；通過流程審計可
以使企業(yè)員工更好地執(zhí)行制度和流程；通過流程審計發(fā)現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)狀管理與業(yè)界最佳實踐
企業(yè)存在的差距，可以明確企業(yè)在行業(yè)中的競爭地位，企業(yè)可以根據(jù)流程審計報告結(jié)果
，來進行管理優(yōu)化與改進，因而流程審計逐漸成為企業(yè)管理規(guī)范性建設(shè)和持續(xù)提升管理
效率的源動力。
通過此課程學(xué)習(xí)，我們會幫助企業(yè)認清目前企業(yè)管理存在的現(xiàn)狀問題，通過與業(yè)界標桿
級流程體系建設(shè)的對比，發(fā)現(xiàn)自身企業(yè)在制度和流程建設(shè)中存在的問題，我們還會以業(yè)
界成功最佳實踐和大量的實戰(zhàn)經(jīng)驗和教訓(xùn)，幫助企業(yè)如何通過使用流程審計的方法和工
具，提出企業(yè)未來管理優(yōu)化和改進的建議，從而不斷地提升流程和組織能力。
◎ 培訓(xùn)收益
? 學(xué)會如何進行流程的規(guī)范性審計的方法；
? 學(xué)會如何進行流程設(shè)計的專業(yè)度審計方法；
? 學(xué)會如何進行流程設(shè)計的競爭力審計方法；
? 學(xué)會如何進行流程的執(zhí)行力審計方法
? 掌握撰寫流程審計報告；
◎ 課程特色
內(nèi)容價值定位――課程內(nèi)容采用國際上先進的流程審計管理思想和方法論，結(jié)合國內(nèi)外企
業(yè)流程審計的最佳實踐案例。
實操性和互動性――培訓(xùn)過程中，通過對企業(yè)實際的流程審計演練、案例研討等方式，加
深學(xué)員對所學(xué)內(nèi)容的理解和實際轉(zhuǎn)化能力。
講師的專業(yè)性――流程管理和供應(yīng)鏈領(lǐng)域的資深專家，有資深的業(yè)務(wù)管理實踐經(jīng)歷，以及
豐富的咨詢、培訓(xùn)經(jīng)驗。
◎ 參加對象
企業(yè)中高層管理人員、中基層管理人員、審計部門、企管部門、流程管理部門、ISO900
0相關(guān)人員
◎ 課程介紹

1. 一、為什么要進行流程審計
? 企業(yè)管理者對流程建設(shè)不重視
? 為了體系認證而做流程
? 業(yè)務(wù)人員在流程建設(shè)中參與不足
? 沒有人對流程的負責
? 缺乏業(yè)務(wù)活動的過程控制
? 不按照流程操作
? 沒有流程持續(xù)優(yōu)化
? 憑經(jīng)驗做事
? 管理現(xiàn)狀問題的診斷
? 企業(yè)競爭力評估
? 管理改進的需要
【案例】流程審計的重要性案例分析

2. 如何進行流程體系規(guī)范性審計
? 審計流程體系建設(shè)的規(guī)范性
? 流程體系有沒有統(tǒng)一的規(guī)劃
? 流程體系有沒有層次化
? 流程體系有沒有結(jié)構(gòu)化展現(xiàn)
? 有沒有企業(yè)級價值鏈總攬圖
? 有沒有各業(yè)務(wù)鏈功能模塊總攬圖
? 有沒有體現(xiàn)差異化競爭優(yōu)勢的各業(yè)務(wù)鏈子流程總攬圖
? 沒有輸出流程體系清單
? 各業(yè)務(wù)鏈之間接口清不清晰
? 各業(yè)務(wù)鏈子流程之間的有沒有邏輯接口關(guān)系
? 檢查流程與現(xiàn)有業(yè)務(wù)活動的匹配度
【研討】 如何及時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有流程體系建設(shè)中的管理空白地帶
? 審計供應(yīng)鏈流程體系文件的行文規(guī)范
? 流程有沒有客戶
? 流程有沒有驅(qū)動
? 流程有沒有邊界（起點和終點）
? 流程有沒有定義責任人
? 流程有沒有明確的目的和范圍
? 流程活動有沒有落實到具體的崗位承擔
? 流程活動的正文描述能否表達清楚
? 沒有可視化的流程圖展現(xiàn)
【研討】 如何建立端到端的企業(yè)流程，消除管理中的空白地帶

3. 如何進行流程體系專業(yè)度審計
? 識別企業(yè)的戰(zhàn)略
? 市場營銷體系流程與戰(zhàn)略的匹配度
? 產(chǎn)品研發(fā)體系流程與戰(zhàn)略的匹配度
? 供應(yīng)鏈體系流程與戰(zhàn)略的匹配度
? 售后服務(wù)體系流程與戰(zhàn)略的匹配度
? 人力資源管理體系流程與戰(zhàn)略的匹配度
? 財務(wù)管理體系流程與戰(zhàn)略的匹配度
? 企業(yè)戰(zhàn)略地圖
? 市場營銷流程與業(yè)務(wù)模式的匹配度
? 產(chǎn)品研發(fā)流程與業(yè)務(wù)模式的匹配度
? 供應(yīng)鏈流程與業(yè)務(wù)模式的匹配度
? 服務(wù)流程與業(yè)務(wù)模式的匹配度
? 人力資源管理流程與模式的匹配度
? 財務(wù)管理流程與模式的匹配度
? 流程中有沒有體現(xiàn)關(guān)鍵價值活動
? 流程中有沒有的風(fēng)險與控制活動
? 流程活動有沒有發(fā)生角色錯位
? 流程中有沒有模糊地帶與問題區(qū)域
? 流程是否體現(xiàn)了經(jīng)驗與教訓(xùn)的固化
? 流程的業(yè)務(wù)規(guī)則是否充分展現(xiàn)
? 流程的關(guān)鍵模板有沒有缺失
【研討】 如何對一特定流程（由學(xué)員來選擇）進行專業(yè)度審計

4. 如何進行流程體系競爭力審計
? 流程的績效測評體系是否完整
? 檢查流程的效果績效與業(yè)界最佳對比（或與績效目標對比）
? 檢查流程的效率績效與業(yè)界最佳對比（或與績效目標對比）
? 檢查流程的成本績效與業(yè)界最佳對比（或與績效目標對比）
? 檢查流程的關(guān)鍵價值活動測評績效與績效目標對比
? 檢查流程的關(guān)鍵風(fēng)險控制點測評績效與績效目標對比
? 發(fā)現(xiàn)流程中的不增值的業(yè)務(wù)活動
【演練】現(xiàn)有流程體系建設(shè)競爭力評估演練

5. 如何進行流程體系的執(zhí)行力審計
? 時間驅(qū)動的流程執(zhí)行力審計
? 隨機抽取需要審計的流程
? 檢查流程的業(yè)務(wù)活動承擔者流程角色執(zhí)行業(yè)務(wù)活動的過程記錄證據(jù)
? 檢查流程圖中所明確的模板和表格記錄的證據(jù)填寫是否完整
? 檢查流程活動是否在實際業(yè)務(wù)中被擱置，沒有被執(zhí)行
? 檢查流程中規(guī)定的活動和實際業(yè)務(wù)存在差異
? 檢查流程規(guī)定的審批是否被有效地執(zhí)行
? 檢查員工是否執(zhí)行流程已經(jīng)成為習(xí)慣（由員工來舉例論證）
【演練】流程體系執(zhí)行力審計流程設(shè)計與優(yōu)化

6. 如何撰寫流程審計報告
?
? 企業(yè)流程目前處在什么能力等級？
? 流程缺失在什么地方？有什么風(fēng)險？
? 關(guān)鍵流程 KPI 績效模型（價值導(dǎo)向）是什么？問題環(huán)節(jié)在哪里？
? 流程設(shè)計質(zhì)量總體水平達標情況怎樣？
? 執(zhí)行有效性怎樣？組織和管理機制成熟度怎樣？
? 流程優(yōu)化的后續(xù)建議
?
【案例】某企業(yè)流程審計報告介紹

曹金榮老師的其它課程