商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理及稅收籌劃

商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理及稅收籌劃
課程大綱：第一部分 銀行業(yè)務(wù)及金融服務(wù)管理簡(jiǎn)介
第1章 變化中的金融服務(wù)部門概覽
1.1 金融系統(tǒng)以及競(jìng)爭(zhēng)性金融機(jī)構(gòu)
1.2 銀行與其競(jìng)爭(zhēng)者向公眾提供的服務(wù)
1.3 影響所有金融機(jī)構(gòu)的主要趨勢(shì)
第2章 政府政策及監(jiān)管對(duì)銀行業(yè)和金融服務(wù)業(yè)的影響
2.1 銀行監(jiān)管
2.2 主要的銀行法規(guī)
2.3 21世紀(jì)出現(xiàn)的新法律、法規(guī)和監(jiān)管策略
2.4 對(duì)與銀行競(jìng)爭(zhēng)的非銀行金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管
2.5 中央銀行體系對(duì)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)決策和政策的影響
第3章 銀行及金融服務(wù)業(yè)的組織與結(jié)構(gòu)
3.1 商業(yè)銀行業(yè)的組織與結(jié)構(gòu)
3.2 銀行公司的組織結(jié)構(gòu)
3.3 銀行業(yè)組織結(jié)構(gòu)和類型概覽
3.4 跨州銀行業(yè)以及1994年的《瑞格爾-尼爾跨州銀行和分行效率法案》
3.5 一種適應(yīng)21世紀(jì)的銀行組織類型：金融控股公司
3.6 兼并和收購(gòu)正在重塑金融服務(wù)部門的組織結(jié)構(gòu)
3.7 銀行主要競(jìng)爭(zhēng)者組織結(jié)構(gòu)的變化
3.8 規(guī)模與效率：大型金融機(jī)構(gòu)能以更低的成本經(jīng)營(yíng)嗎
3.9 金融機(jī)構(gòu)的目標(biāo)及其對(duì)經(jīng)營(yíng)成本、效率和業(yè)績(jī)的影響
第4章 設(shè)立銀行、分支機(jī)構(gòu)、自動(dòng)柜員機(jī)以及開通電話銀行服務(wù)和網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)
4.1 特許設(shè)立新金融服務(wù)機(jī)構(gòu)
4.2 美國(guó)銀行特許程序
4.3 監(jiān)管機(jī)構(gòu)經(jīng)常向新設(shè)銀行的創(chuàng)建者提出的問題
4.4 決定申請(qǐng)銀行許可證的主要考慮因素
4.5 新特許設(shè)立銀行的數(shù)量和特點(diǎn)
4.6 新設(shè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)
4.7 設(shè)立全方位服務(wù)分支機(jī)構(gòu)：選址與設(shè)計(jì)
4.8 自動(dòng)有限服務(wù)設(shè)施的設(shè)立和監(jiān)管
4.9 家庭銀行與辦公室銀行
4.10 未來金融服務(wù)設(shè)施
第二部分 金融機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)和財(cái)務(wù)報(bào)表
第5章 銀行及其主要競(jìng)爭(zhēng)者的財(cái)務(wù)報(bào)表
5.1 銀行資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表概述
5.2 資產(chǎn)負(fù)債表（經(jīng)營(yíng)狀況報(bào)表）
5.3 利潤(rùn)表的構(gòu)成
5.4 主要非銀行金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)報(bào)表
5.5 財(cái)務(wù)報(bào)表的主要特點(diǎn)
第6章 銀行及其主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手績(jī)效的測(cè)量與評(píng)估
6.1 銀行績(jī)效評(píng)估
6.2 銀行主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的績(jī)效指標(biāo)
6.3 規(guī)模對(duì)績(jī)效的影響
第三部分 資產(chǎn)-負(fù)債管理技術(shù)與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
第7章 變動(dòng)利率風(fēng)險(xiǎn)管理：資產(chǎn)-負(fù)債管理和久期技術(shù)7.1 資產(chǎn)-負(fù)債管理策略
7.2 利率風(fēng)險(xiǎn)：最嚴(yán)峻的管理挑戰(zhàn)之一
7.3 利率風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的目標(biāo)之一
7.4 作為風(fēng)險(xiǎn)管理工具的久期概念7.5 利用久期規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)
7.6 久期缺口管理的局限性
第8章 金融期貨、期權(quán)、互換和其他風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避工具在資產(chǎn)-負(fù)債管理中的運(yùn)用
8.1 衍生合同的使用
8.2 金融期貨合約：以事先確定的價(jià)格在未來進(jìn)行證券交易
8.3 利率期權(quán)
8.4 銀行期貨和期權(quán)交易的規(guī)定與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
8.5 利率互換
8.6 利率上限、利率下限與利率上下限
第9章 使用資產(chǎn)支持證券、貸款出售、備用信用證與信用衍生工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理
9.1 貸款及其他資產(chǎn)的證券化
9.2 銷售貸款以籌集資金降低風(fēng)險(xiǎn)
9.3 備用信用證可降低不支付或不履約的風(fēng)險(xiǎn)
9.4 信用衍生工具：降低資產(chǎn)負(fù)債表上信用風(fēng)險(xiǎn)敞口的合約
第四部分 銀行及其主要競(jìng)爭(zhēng)者的投資組合與流動(dòng)性頭寸管理
第10章 銀行的投資功能與金融服務(wù)管理
10.1 金融機(jī)構(gòu)可以利用的投資工具
10.2 常見的貨幣市場(chǎng)投資工具
10.3 常見的資本市場(chǎng)投資工具
10.4 近年來出現(xiàn)的投資工具
10.5 銀行實(shí)際持有的投資證券
10.6 影響投資證券選擇的因素
10.7 投資期限策略
10.8 期限管理工具
第11章 流動(dòng)性與準(zhǔn)備金管理策略及政策
11.1 流動(dòng)性的需求和供給
11.2 為什么金融機(jī)構(gòu)要經(jīng)常面對(duì)重大的流動(dòng)性問題
11.3 流動(dòng)性管理策略
11.4 預(yù)測(cè)流動(dòng)性需求
11.5 法定準(zhǔn)備金和貨幣頭寸管理
11.6 選擇準(zhǔn)備金來源的影響因素
11.7全球央行的準(zhǔn)備金要求
第五部分 銀行及其主要競(jìng)爭(zhēng)者對(duì)資金來源的管理
第12章 存款服務(wù)的管理和定價(jià)
12.1 銀行及其他存款機(jī)構(gòu)提供的存款服務(wù)類型
12.2 不同類型存款的利率
12.3 存款相關(guān)服務(wù)的定價(jià)
12.4 存款的成本加利潤(rùn)定價(jià)法
12.5 采用邊際成本確定存款利率
12.6 基于與客戶整體關(guān)系的存款定價(jià)法
12.7 基本（生命線）銀行服務(wù)：對(duì)低收入客戶的重要服務(wù)
第13章 非存款負(fù)債的管理
13.1 負(fù)債管理和客戶關(guān)系原則
13.2 可利用的各種非存款資金來源
13.3 其他非存款資金來源的選擇
第14章 投資銀行業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)及其他費(fèi)用收入來源
14.1 投資銀行業(yè)務(wù)
14.2 投資產(chǎn)品銷售
14.3 費(fèi)用收入來源之一：信托服務(wù)
14.4 保險(xiǎn)相關(guān)類產(chǎn)品的銷售
14.5 金融服務(wù)多元化的好處
14.6 金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的信息流
第15章 資本管理
15.1 資本的職能
15.2 資本和風(fēng)險(xiǎn)
15.3 資本的類型
15.4 銀行史上的一個(gè)重大問題：究竟需要多少資本
15.5 關(guān)于國(guó)際資本標(biāo)準(zhǔn)的《巴塞爾協(xié)議》：發(fā)達(dá)國(guó)家的歷史性協(xié)議
15.6 美國(guó)資本標(biāo)準(zhǔn)的變遷
15.7 如何滿足資本要求
第六部分 為企業(yè)和消費(fèi)者提供貸款
第16章 貸款政策與程序
16.1 貸款的種類
16.2 信貸監(jiān)管
16.3 貸款的程序
16.4 信用分析：優(yōu)良貸款的決定因素
16.5 貸款客戶的信息來源
16.6 典型貸款協(xié)議的構(gòu)成
16.7 貸款審查
16.8 問題貸款處理
第17章 企業(yè)貸款和定價(jià)
17.1 企業(yè)貸款簡(jiǎn)史
17.2 企業(yè)貸款的種類
17.3 短期企業(yè)貸款
17.4 長(zhǎng)期企業(yè)貸款
17.5企業(yè)貸款申請(qǐng)分析
17.6 客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的財(cái)務(wù)比率分析
17.7 比較企業(yè)客戶的績(jī)效與其所在行業(yè)的整體績(jī)效
17.8 根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表編制現(xiàn)金流量表
17.9 企業(yè)貸款定價(jià)
第18章 消費(fèi)信貸、信用卡和房地產(chǎn)貸款
18.1 個(gè)人和家庭貸款的種類
18.2 消費(fèi)信貸的特點(diǎn)
18.3 消費(fèi)信貸申請(qǐng)?jiān)u估
18.4 消費(fèi)信貸申請(qǐng)范例
18.5 消費(fèi)信貸的信用評(píng)分
18.6 消費(fèi)信貸適用的法律法規(guī)
18.7 房地產(chǎn)貸款
18.8 新的聯(lián)邦破產(chǎn)法規(guī)
18.9 消費(fèi)信貸和房地產(chǎn)貸款定價(jià)：貸款利率及其他條款的確定
第七部分 未來金融業(yè)的全球管理
第19章 金融服務(wù)業(yè)中的收購(gòu)與兼并
19.1 兼并方興未艾
19.2 金融服務(wù)業(yè)內(nèi)兼并迅速發(fā)展的動(dòng)因
19.3 選擇合適的兼并對(duì)象
19.4 通向增長(zhǎng)的兼并之路
19.5 完成兼并交易的方式
19.6 美國(guó)的銀行兼并法規(guī)
19.7 歐洲與亞洲銀行兼并新規(guī)則
19.8 如何成功兼并
19.9 金融機(jī)構(gòu)兼并的研究
第20章 國(guó)際銀行和銀行金融服務(wù)業(yè)的未來
20.1 國(guó)際銀行的組織形式
20.2 國(guó)際銀行監(jiān)管
20.3 銀行在國(guó)際市場(chǎng)上提供的服務(wù)
20.4 國(guó)際銀行未來面臨的問題
20.5 銀行和金融服務(wù)業(yè)的未來
第八部分 關(guān)于商業(yè)銀行稅務(wù)籌劃思路
第21章 商業(yè)銀行稅收稅種類型
21.1規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：“經(jīng)濟(jì)行為+會(huì)計(jì)核算+納稅籌劃”
21.2貸款呆賬損失的籌劃
21.3處置不良資產(chǎn)的籌劃
21.4加強(qiáng)稅務(wù)信息管理降低稅收成本
21.5合理規(guī)劃限制性支出
21.6有效利用稅收優(yōu)惠政策
21.7合理把握個(gè)稅級(jí)差臨界點(diǎn)
第22章 商業(yè)銀行稅務(wù)籌劃實(shí)踐
22.1商業(yè)銀行營(yíng)改增?
稅案例分析?22.2商業(yè)銀行的企業(yè)所得稅?
企業(yè)所得稅案例?22.3商業(yè)銀行的印花稅?
印花稅案例?22.4商業(yè)銀行的其他稅種?
城市建設(shè)維護(hù)稅?
教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加?
個(gè)人所得稅?22.5 商業(yè)銀行涉稅案例分析?
典型案例一?
典型案例二?
典型案例三?

孫莉莉老師的其它課程