五級(jí)分類目錄

商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類辦法解讀

第一章 金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類發(fā)展發(fā)展演變過程
一、銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：發(fā)展歷程
二、金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：定義
三、金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類目的意義
四、金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果背后：競(jìng)爭(zhēng)能力
第二章 金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類辦法20個(gè)亮點(diǎn)和變化
一、金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：七大亮點(diǎn)
二、分類標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，分類結(jié)果可比
三、擴(kuò)大了金融資產(chǎn)：風(fēng)險(xiǎn)分類范圍
四、交易賬簿下金融資產(chǎn)、衍生品交易資產(chǎn)：不在風(fēng)險(xiǎn)分類范圍
五、金融資產(chǎn)分類：正常類定義及變化
六、關(guān)注類：定義、特征、變化
七、次級(jí)類：定義、特征、變化
八、可疑類：定義、特征、變化
九、損失類：定義、特征、變化
十、新辦法與征求意見稿：有五個(gè)方面變化
十一、以債務(wù)人償債能力為核心：分類理念
十二、風(fēng)險(xiǎn)分類：不再以單筆貸款作為分類對(duì)象
十三、金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：四個(gè)規(guī)則
十四、逾期貸款與不良貸款：“剪刀差”
十五、逾期天數(shù)：與金融資產(chǎn)分類關(guān)系
十六、信用減值：與金融資產(chǎn)分類關(guān)系
十七、金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：增加獨(dú)立性原則
十八、零售資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：評(píng)估6個(gè)要素
十九、非零售資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：評(píng)估14個(gè)要素
二十、銀監(jiān)報(bào)表：時(shí)間界定
二十一、逾期90天涉農(nóng)貸款：可能調(diào)整
第三章 資產(chǎn)分類對(duì)商業(yè)銀行10個(gè)方面影響
一、不良認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)趨嚴(yán)：部分中小銀行不良額和不良率增加
二、不良連坐：各行交叉影響，增加不良
三、重組貸款：兩緊兩松，有利重組
四、人為操作：難以延緩進(jìn)不良
五、加大處置不良資產(chǎn)：避免影響四個(gè)關(guān)鍵指標(biāo)
六、增加資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：范圍
七、借新還舊、無還本續(xù)貸、貸款重組
八、鼓勵(lì)并購(gòu)、收購(gòu)不良資產(chǎn)：化解風(fēng)險(xiǎn)
九、辦法適用：哪些金融機(jī)構(gòu)
十、設(shè)置過渡期：差異化安排
第四章 監(jiān)管15個(gè)方面要求和銀行內(nèi)部職責(zé)分工
一、商業(yè)銀行應(yīng)制定：金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類辦法
二、商業(yè)銀行明確金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：職責(zé)
三、制定分類：制度
四、明確分類參考的：內(nèi)容和方法
五、銀行完善金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：初分、認(rèn)定、審批三級(jí)流程
六、銀行至少每季度對(duì)全部金融資產(chǎn)：進(jìn)行一次風(fēng)險(xiǎn)分類
七、至少每年對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類制度、程序和執(zhí)行：一次內(nèi)部審計(jì)
八、商業(yè)銀行：報(bào)告分類情況
九、商業(yè)銀行違反風(fēng)險(xiǎn)分類：監(jiān)管措施
十、違反分類辦法：情節(jié)嚴(yán)重處罰
十一、金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：管理組織原則
十二、金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：高級(jí)管理層職責(zé)
十三、總行：風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)
十四、總行各對(duì)公、同業(yè)、零售部門：職責(zé)
十五、總行審計(jì)部門：職責(zé)
第五章 金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類59個(gè)方面實(shí)操解讀
一、金融資產(chǎn)：風(fēng)險(xiǎn)分類的種類
二、五類資產(chǎn)的定義和特征：之間的關(guān)系
三、正常類：核心定義
四、對(duì)公授信業(yè)務(wù)：十二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類
五、金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：正常類七級(jí)，細(xì)分特征
六、關(guān)注類：核心定義和四個(gè)特征
七、按不利因素、影響程度：關(guān)注類細(xì)分為兩級(jí)
八、授信審批階段風(fēng)險(xiǎn)分類與信用評(píng)級(jí)參考表
九、次級(jí)類：核心定義和五個(gè)特征
十、查詢債務(wù)人或資產(chǎn)評(píng)級(jí)下調(diào)：渠道和方法
十一、確認(rèn)各行逾期90天以上債務(wù)超過20%：操作方法
十二、可疑類：核心定義和三個(gè)特征
十三、損失類：核心定義和三個(gè)特征
十四、財(cái)政部《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)》第40條：信用減值
十五、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)第40條：已發(fā)生信用減值六種情形
十六、預(yù)期損失法：評(píng)估內(nèi)容
十七、預(yù)期損失法：計(jì)算模型
十八、現(xiàn)有不良資產(chǎn)上調(diào)正常、關(guān)注：三個(gè)條件
十九、重組資產(chǎn)：三個(gè)步驟
二十、重組資產(chǎn)可不劃為不良：至少關(guān)注
二十一、廣義資產(chǎn)重組、狹義資產(chǎn)重組
二十二、狹義資產(chǎn)重組：定義
二十三、債務(wù)人：財(cái)務(wù)困難六個(gè)標(biāo)準(zhǔn)
二十四、資產(chǎn)重組，合同調(diào)整：九種情形
二十五、降低利率與減免債務(wù)人還款義務(wù)：審批流程
二十六、資產(chǎn)重組：四個(gè)有利于
二十七、債務(wù)合同調(diào)整和再融資：審批流程
二十八、重組資產(chǎn)觀察期：延長(zhǎng)至1年
二十九、不再認(rèn)定重組資產(chǎn)：兩個(gè)條件
三十、再次重組：至少劃為次級(jí)
三十一、不屬重組資產(chǎn)：情形
三十二、重組資產(chǎn)：三個(gè)步驟
三十三、集團(tuán)成員不良：對(duì)分類的影響
三十四、集團(tuán)客戶：授信風(fēng)險(xiǎn)
三十五、集團(tuán)客戶授信原則
三十六、集團(tuán)客戶：識(shí)別
三十七、實(shí)質(zhì)重于形式：存在控制關(guān)系視為集團(tuán)客戶
三十八、同一筆債權(quán)：不得拆分分類
三十九、資管產(chǎn)品、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品：分類原則
四十、資管產(chǎn)品、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品：豁免分類情形
四十二、上報(bào)和審批階段不良貸款：風(fēng)險(xiǎn)分類流程
四十三、審批階段：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定重檢
四十四、貸后至少每季度對(duì)全部金融資產(chǎn)：進(jìn)行一次風(fēng)險(xiǎn)分類
四十五、授信后管理階段：正常金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類流程
四十六、授信后管理階段：不良金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類流程
四十七、授信后管理階段：風(fēng)險(xiǎn)分類審批與調(diào)整權(quán)限
四十八、認(rèn)定結(jié)果如與前次審批不一致：風(fēng)險(xiǎn)部總經(jīng)理調(diào)整權(quán)
四十九、認(rèn)定與前次審批不一致：一級(jí)分行主管行領(lǐng)導(dǎo)權(quán)限
五十、認(rèn)定結(jié)果如與前次審批意見不一致：總行審批權(quán)限
五十一、其它因素調(diào)整：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果
五十二、預(yù)警管理與：金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類
五十三、預(yù)警客戶：風(fēng)險(xiǎn)分類
五十四、調(diào)整分類：相關(guān)材料
五十五、風(fēng)險(xiǎn)分類及預(yù)計(jì)損失：審批及調(diào)整6個(gè)原則
五十六、分類結(jié)果和預(yù)計(jì)損失：調(diào)整
五十七、金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：監(jiān)督檢查
五十八、總行相關(guān)部門：監(jiān)督檢查
五十九、金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：監(jiān)督檢查的內(nèi)容
第六章 準(zhǔn)確評(píng)估第一來源 做好分類防控風(fēng)險(xiǎn)
一、主動(dòng)分類，被動(dòng)分類
二、金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類：重點(diǎn)
三、評(píng)估第一還款來源：五大重點(diǎn)
第一節(jié) 快速判斷報(bào)表哪個(gè)科目有問題的方法
第二節(jié) 識(shí)別資產(chǎn)是否虛假方法和案例
第三節(jié) 核實(shí)企業(yè)銷售收入7種方法
第四節(jié) 核實(shí)企業(yè)現(xiàn)金流有效方法
第五節(jié) 預(yù)測(cè)收入和現(xiàn)金流，準(zhǔn)確分類
第七章 三管齊下，避免新規(guī)導(dǎo)致新增不良、撥備
第一節(jié) 確保新增貸款分類正常
第二節(jié) 做好貸后，存量不遷徙
第三節(jié) 運(yùn)用行之有效方法，清收化解不良貸款
授課時(shí)長(zhǎng)：6小時(shí)

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