制造業(yè)財務(wù)BP--“研供產(chǎn)銷”的經(jīng)營決策支持（2天）

制造業(yè)財務(wù)BP--“研供產(chǎn)銷”的經(jīng)營決策支持
（2天）

課程背景
傳統(tǒng)財務(wù)陷在傳統(tǒng)財務(wù)活動的思維、體系框架中，對業(yè)務(wù)缺少了解，財務(wù)語言和業(yè)務(wù)
語言的轉(zhuǎn)換困難，與業(yè)務(wù)部門關(guān)系緊張，“不被理解、不受歡迎、不堪重任、不能作為”
。業(yè)務(wù)部門不需要一個不懂業(yè)務(wù)、總是事后“諸葛亮”且沒有解決方案的“找麻煩”的財務(wù)
部門。
財務(wù)人員深知需要改變，但找不到方向和方法，也難以符合HR對優(yōu)秀財務(wù)人員的職業(yè)
畫像以致失去晉升及加薪的機(jī)會；
然而，財務(wù)BP模式下的財務(wù)管理，用組織模式的改變，推進(jìn)財務(wù)跨部門合作的深度，
細(xì)化財務(wù)管理的顆粒度，有效解決了上述痛點(diǎn)。
財務(wù)BP全程參與業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，主動將財務(wù)管理前置到業(yè)務(wù)活動中，深入了解業(yè)務(wù)模
式，積極促進(jìn)業(yè)務(wù)財務(wù)的信息流動；通過發(fā)揮財務(wù)專業(yè)的優(yōu)勢，將有效的管控和敏銳的
洞察貫穿于運(yùn)營管控、組織運(yùn)作、業(yè)務(wù)流程、系統(tǒng)數(shù)據(jù)與制度政策等企業(yè)經(jīng)營的各個層
面，實(shí)現(xiàn)財務(wù)管理活動前端化，定制化，為管理層的決策提供更精準(zhǔn)的信息。財務(wù)BP既
能理解業(yè)務(wù)的商業(yè)邏輯又能給到專業(yè)的財務(wù)評估，讓財務(wù)業(yè)務(wù)化，業(yè)務(wù)理性化，促成業(yè)
務(wù)財務(wù)雙向融合。


課程收益
? 掌握數(shù)字化時代下財務(wù)BP的價值創(chuàng)造途徑
? 掌握財務(wù)BP的四種角色和六種必備能力
? 通過不同行業(yè)案例掌握“研產(chǎn)供銷”環(huán)節(jié)財務(wù)BP實(shí)戰(zhàn)方法和工具模型




課程大綱
第一單元 數(shù)字化時代下財務(wù)BP的價值創(chuàng)造
【案例】被上司器重的財務(wù)人員為什么“翻車”了以致沒機(jī)會晉升
【總結(jié)】成功與失敗的象限圖
■ 傳統(tǒng)財務(wù)管理的特點(diǎn)和問題
■ 懂?dāng)?shù)據(jù)的傳統(tǒng)財務(wù)和懂業(yè)務(wù)的財務(wù)BP的區(qū)別
【案例】懂業(yè)務(wù)的采購財務(wù)BP
■ 提煉出優(yōu)秀財務(wù)BP創(chuàng)造價值的八個步驟和六有要求
■ 財務(wù)BP的價值四個實(shí)現(xiàn)路徑
? 效能量化并提升績效
? 通過經(jīng)營分析實(shí)現(xiàn)財務(wù)決策支持
? 風(fēng)險管控
? 戰(zhàn)略規(guī)劃與配置資源
【分享】通過SPAN&FAN相結(jié)合配置資源
■ 500強(qiáng)百萬年薪BP都在做什么創(chuàng)造價值的事情

第二單元 研發(fā)環(huán)節(jié)財務(wù)BP決策支持
■ 研發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)決策支持
? 產(chǎn)品研發(fā)與商業(yè)價值評估決策支持
? 研發(fā)費(fèi)用預(yù)算及分解
? 研發(fā)周期決策支持（如工業(yè)品型試周期、藥品三期臨床）
? 材料標(biāo)準(zhǔn)化率測算
? 用目標(biāo)成本法倒推研發(fā)目標(biāo)成本
【案例】某產(chǎn)品預(yù)計生命周期五年的研發(fā)周期決策
【工具模型】某醫(yī)藥公司用市場導(dǎo)向法倒推目標(biāo)成本的計算模型
■ 沒有達(dá)到目標(biāo)成本怎么辦
■ 運(yùn)用ECRS法降低研發(fā)目標(biāo)成本
■ 研發(fā)成本控制4大策略
■ 研發(fā)指標(biāo)預(yù)警支持


第三單元 采購環(huán)節(jié)財務(wù)BP決策支持
■ 采購前的供應(yīng)商準(zhǔn)入評價及控制
■ 供應(yīng)商評級決策支持
■ 大宗物料價格預(yù)測
■ 最佳采購時機(jī)測算
■ 采購合同評審決策支持
■ 經(jīng)濟(jì)采購批量測算及最佳安全庫存測算決策支持
■ 采購降本分析及決策支持
【互動與點(diǎn)評】影響采購價格的因素
【討論及點(diǎn)評】全行業(yè)“雙贏”的采購降本實(shí)戰(zhàn)方法
【動手做及點(diǎn)評】使用“采購綜合費(fèi)用系數(shù)法”降低采購綜合成本


第四單元 生產(chǎn)環(huán)節(jié)財務(wù)BP決策支持
■ 生產(chǎn)成本的分析方法
? 比率分析法
? 趨勢分析法
? 比較分析法
? 因素分析法
? 作業(yè)成本分析法
? TOC分析法
? 圖解分析法
■ 生產(chǎn)環(huán)節(jié)的財務(wù)BP決策支持
? 成本差異分析及改善
【案例】某電器公司運(yùn)用連環(huán)替代法精準(zhǔn)找到成本超支原因并在生產(chǎn)現(xiàn)場解決問題
【動手做及點(diǎn)評】按訂單生產(chǎn)是最經(jīng)濟(jì)的嗎
? 是升機(jī)器設(shè)備效率的OEE和TEEP決策支持
【動手做及點(diǎn)評】設(shè)備OEE綜合效率分析
【動手做及點(diǎn)評】在設(shè)備滿負(fù)荷生產(chǎn)下通過TOC分析使得利潤數(shù)倍增長
? 人效成本分析指導(dǎo)人力資源決策
? 工序操作時間決策支持
【案例】通過線平衡優(yōu)化工序操作時間
【視頻案例】是否加裝自動螺絲機(jī)的工藝
? 生產(chǎn)指標(biāo)預(yù)警支持
【討論及點(diǎn)評】降低電費(fèi)定額成本實(shí)戰(zhàn)方法
【分享】降低搬運(yùn)的浪費(fèi)實(shí)戰(zhàn)方法
【分享】降低動作的浪費(fèi)實(shí)戰(zhàn)方法

第五單元 銷售及售后環(huán)節(jié)財務(wù)BP決策支持
■ 是否接受常規(guī)訂單的決策
【案例】為什么要區(qū)分變動成本和固定成本-這張訂單到底接不接
■ 成本性態(tài)
■ 價本量利預(yù)測保本點(diǎn)和目標(biāo)利潤
■ 利潤預(yù)測模型對外部報價決策支持
【工具模型】業(yè)務(wù)員談判手持經(jīng)營利潤表模型
■ 市場潛力分析決策支持
■ 滾動銷售預(yù)測決策支持
■ 銷售訂單進(jìn)度跟單支持
■ 銷售談判決策支持
■ 產(chǎn)品盈利能力分析及決策支持
【案例】從經(jīng)營分析的角度考慮這個虧損產(chǎn)品要砍掉嗎
■ 銷售策略決策支持
■ 客戶評級決策支持
■ 客戶貢獻(xiàn)評價決策支持
【工具模型】作業(yè)成本法客戶綜合利潤評價
■ 客戶信用政策決策支持
■ 銷售合同評審決策支持
■ 精準(zhǔn)使用銷售費(fèi)用決策支持
【案例】廣告費(fèi)精準(zhǔn)投放
【工具】全行業(yè)客戶信用等級評估方案
【工具】全行業(yè)客戶信用等級評核表


【課堂答疑】

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