稅務(wù)操作實(shí)戰(zhàn)

  培訓(xùn)講師：蔡琪

講師背景：
蔡琪老師——管理與思維實(shí)戰(zhàn)講師IBM副合伙人用友集團(tuán)資金業(yè)務(wù)部總經(jīng)理交通部會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部經(jīng)理凱捷咨詢高級(jí)經(jīng)理（前歐洲最大的咨詢公司）國(guó)資委大企業(yè)監(jiān)事會(huì)管理專家財(cái)務(wù)專家江蘇省工信廳“工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)”、“智能制造”講師【實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)】蔡琪老師先后在 詳細(xì)>>

蔡琪
    課程咨詢電話：

稅務(wù)操作實(shí)戰(zhàn)詳細(xì)內(nèi)容

稅務(wù)操作實(shí)戰(zhàn)



《企業(yè)稅務(wù)實(shí)戰(zhàn)》

【課程背景】
伴隨金稅三期、四期的上線和國(guó)地稅務(wù)機(jī)關(guān)的合并，在稅收征管形式還是稅收稽查形式
發(fā)生重大變革的背景下，為了適應(yīng)“以納稅申報(bào)和優(yōu)化服務(wù)為基礎(chǔ)，以計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)為依托
，集中服務(wù)，重點(diǎn)稽查”稅收征管新模式，為合理控制稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，防范稅務(wù)違法行為，依
法履行納稅義務(wù)，避免因未遵循稅法可能遭受的法律制裁、財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損害，通過
開發(fā)稅法培訓(xùn)課件，可以使公司財(cái)務(wù)人員和相關(guān)業(yè)務(wù)人員可以更全面、變捷的掌握稅收
政策，全面提升財(cái)務(wù)人員的涉稅工作能力。
【課程收益】

使學(xué)員了解和學(xué)習(xí)國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）》的通知精
神，以及近三年增值稅、所得稅等稅收政策的變化，并迅速提升財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)能力。
【課程對(duì)象】相關(guān)財(cái)務(wù)人員
【課程時(shí)長(zhǎng)】1-2天
【課程大綱】
稅收
（一）增值稅
1. 進(jìn)項(xiàng)稅注意要點(diǎn)
1）不應(yīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的事項(xiàng)
2）可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的事項(xiàng)
3）應(yīng)抵減增值稅應(yīng)納稅額的事項(xiàng)
4）增值稅專用發(fā)票丟失如何抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
5）可抵扣憑證的類型
2. 銷項(xiàng)稅注意要點(diǎn)
1. 適用稅率要準(zhǔn)確
2. 處置使用過的固定資產(chǎn)繳納增值稅的稅率
3. 手續(xù)費(fèi)返還按要求計(jì)提增值稅
4. 視同銷售業(yè)務(wù)繳納增值稅
5. 稅收優(yōu)惠
3. 發(fā)票填寫與抵扣
1. 應(yīng)填寫備注欄的發(fā)票類別
2. 開具或者取得發(fā)票的注意要點(diǎn)
3. 應(yīng)取得專用發(fā)票的特殊情況
4. 不能開具增值稅專用發(fā)票的情形
5. 取得未按規(guī)定填寫的發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)
6. 未按規(guī)定填寫發(fā)票的罰則
4. 增量留抵退稅政策
5. 加計(jì)抵減政策
6. 住房租賃有關(guān)稅收政策
7. 網(wǎng)絡(luò)直播營(yíng)銷稅收政策
8. 優(yōu)化增值稅優(yōu)惠政策辦理程序
9. 增值稅扣稅憑證認(rèn)證期限
10. 財(cái)政補(bǔ)貼收入增值稅規(guī)定
11. 異常增值稅扣稅憑證的管理規(guī)定
12. 特殊業(yè)務(wù)免稅規(guī)定
（二）企業(yè)所得稅
1、企業(yè)所得稅扣前原則和范圍
1）企業(yè)負(fù)擔(dān)員工個(gè)人所得稅稅前扣除問題
2）以發(fā)票形式報(bào)銷的供養(yǎng)直系親屬醫(yī)療費(fèi)用稅前扣除問題
3）已計(jì)提未實(shí)際使用的職工教育經(jīng)費(fèi)稅前扣除問題
4）企業(yè)培訓(xùn)涉及的交通費(fèi)、餐費(fèi)、住宿費(fèi)的稅務(wù)處理問題
5）補(bǔ)充養(yǎng)老和補(bǔ)充醫(yī)療稅前扣除限額計(jì)算基數(shù)問題
6）追補(bǔ)的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)能否扣除
7）集體人身意外險(xiǎn)稅前扣除問題
8）非專門從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)計(jì)算基數(shù)問題
9）信息推廣服務(wù)費(fèi)稅前扣除問題
10）開辦費(fèi)無法取得發(fā)票的問題
2、不得扣除的項(xiàng)目
1）向投資者支付的股息、紅利等權(quán)益性投資收益款項(xiàng)。
2）企業(yè)所得稅稅款。
3）稅收滯納金。
4）罰金、罰款和被沒收財(cái)物的損失。
5）超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的捐贈(zèng)支出。
6）贊助支出，指與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無關(guān)的非廣告性質(zhì)支出。
7）企業(yè)之間支付的管理費(fèi)
8）與取得收入無關(guān)的其他支出
3、限額扣除標(biāo)準(zhǔn)（部分）
1）職工福利費(fèi)
2）工會(huì)經(jīng)費(fèi)
3）教育經(jīng)費(fèi)
4）利息費(fèi)用
5）業(yè)務(wù)招待費(fèi)
6）廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)
2、稅前扣除憑據(jù)在管理中應(yīng)遵循的原則
（三）三小稅及印花稅
二、財(cái)務(wù)發(fā)票管理
三、固定資產(chǎn)稅會(huì)差異
（一）固定資產(chǎn)折舊方法差異
（二）折舊年限差異
（三）差異會(huì)計(jì)處理
（四）實(shí)例分析
四、高新技術(shù)企業(yè)的涉稅處理
1. 業(yè)務(wù)描述
13. 高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠
14. 高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定條件
15. 高新技術(shù)企業(yè)研發(fā)費(fèi)用范圍
（二）涉稅處理
（三）政策依據(jù)
五、研究開發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除的稅務(wù)要求和流程
（一）不適用稅前加計(jì)扣除政策的行業(yè)
（二）不能加計(jì)扣除的研發(fā)活動(dòng)支出
（三）加計(jì)扣除的四種方式
（四）研發(fā)會(huì)計(jì)核算與管理的要求
（五）研發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除歸集范圍
（六）稅務(wù)機(jī)關(guān)備案要求
（七）其他規(guī)定

 

蔡琪老師的其它課程

《戰(zhàn)略規(guī)劃到執(zhí)行》【課程背景】：企業(yè)戰(zhàn)略并不是掛在墻上的口號(hào)。如何確定符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)需求及自身實(shí)際的戰(zhàn)略規(guī)劃，并且通過企業(yè)核心團(tuán)隊(duì)不斷地自我變革、“力出一孔”最大限度地將戰(zhàn)略規(guī)劃落地，才是企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)?！菊n程收益】：幫助學(xué)員總結(jié)梳理出了一套科學(xué)的流程及應(yīng)用體系，形成了“以客戶為中心以目標(biāo)為導(dǎo)向”的核心理念，以及卓有成效的戰(zhàn)略管理框架：戰(zhàn)略洞察、戰(zhàn)略

 講師：蔡琪詳情

《戰(zhàn)略解碼實(shí)戰(zhàn)研討》【課程背景】：企業(yè)戰(zhàn)略并不是掛在墻上的口號(hào)。如何確定符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)需求及自身實(shí)際的戰(zhàn)略規(guī)劃，并且通過企業(yè)核心團(tuán)隊(duì)不斷地自我變革、“力出一孔”最大限度地將戰(zhàn)略規(guī)劃落地，才是企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)。【課程收益】：幫助學(xué)員總結(jié)梳理出了一套科學(xué)的流程及應(yīng)用體系，形成了“以客戶為中心以目標(biāo)為導(dǎo)向”的核心理念，以及卓有成效的戰(zhàn)略管理框架：戰(zhàn)略洞察、戰(zhàn)

 講師：蔡琪詳情

《綜合能源服務(wù)與應(yīng)用》【課程背景】?當(dāng)前，我國(guó)能源結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、能源系統(tǒng)形態(tài)呈現(xiàn)新的發(fā)展趨勢(shì)。隨著互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)、可再生能源技術(shù)以及電力改革進(jìn)程加快，開展綜合能源服務(wù)已成為提升能源效率、降低用能成本的重要發(fā)展方向，也成為各企業(yè)新的戰(zhàn)略競(jìng)爭(zhēng)和合作焦點(diǎn)。??綜合能源服務(wù)新業(yè)態(tài)的發(fā)展正在對(duì)傳統(tǒng)能源市場(chǎng)和商業(yè)模式產(chǎn)生強(qiáng)烈沖擊。隨著國(guó)網(wǎng)公司企業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的不斷推進(jìn)，綜合能源

 講師：蔡琪詳情

《數(shù)字化轉(zhuǎn)型》【課程背景】數(shù)字化轉(zhuǎn)型是建立在數(shù)字化轉(zhuǎn)換、數(shù)字化升級(jí)基礎(chǔ)上，進(jìn)一步觸及公司核心業(yè)務(wù)，以新建一種商業(yè)模式為目標(biāo)的高層次轉(zhuǎn)型。數(shù)字化轉(zhuǎn)型是開發(fā)數(shù)字化技術(shù)及支持能力以新建一個(gè)富有活力的數(shù)字化商業(yè)模式，數(shù)字化轉(zhuǎn)型是對(duì)企業(yè)及其業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)性、徹底的重新定義，是對(duì)組織活動(dòng)、流程、業(yè)務(wù)模式和員工能力的方方面面進(jìn)行重新的定義。【課程收益】幫助學(xué)員通過數(shù)字化轉(zhuǎn)型

 講師：蔡琪詳情

《統(tǒng)計(jì)及及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析》【課程背景】中國(guó)經(jīng)濟(jì)困境和挑戰(zhàn)在哪里？中國(guó)經(jīng)濟(jì)會(huì)不會(huì)陷入“中等收入陷阱”？中國(guó)經(jīng)濟(jì)的新增長(zhǎng)點(diǎn)在哪里？個(gè)人、企業(yè)、地方政府的機(jī)會(huì)在哪里？中國(guó)人口老齡化速度加劇，如何影響中國(guó)經(jīng)濟(jì)？印度和越南等發(fā)展中國(guó)家追趕，他們具有更低勞動(dòng)力成本優(yōu)勢(shì)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)如何應(yīng)對(duì)？在錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，如何利用市場(chǎng)這只“看不見的手”，政府如何運(yùn)用“有形之手

 講師：蔡琪詳情

《微電網(wǎng)的建設(shè)運(yùn)行》【課程背景】為了解決能源與環(huán)境問題，世界各國(guó)都一直致力于推進(jìn)新能源領(lǐng)域的發(fā)展，新能源電力的應(yīng)用越來越廣泛，逐漸形成新興能源和電力市場(chǎng)。但新能源能量密度偏低，進(jìn)行大功率電力發(fā)電需要適合的場(chǎng)地，電力不穩(wěn)定，屬間歇式電力源，所以新能源發(fā)電常出現(xiàn)電壓和頻率不穩(wěn)定的情況，易對(duì)大電網(wǎng)造成嚴(yán)重沖擊。微網(wǎng)技術(shù)的提出，為高效利用這些新能源電力提供了重要的技

 講師：蔡琪詳情

《新收入會(huì)計(jì)準(zhǔn)則重點(diǎn)難點(diǎn)解析》【課程背景】2017年7月5日，財(cái)政部發(fā)布《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則14號(hào)——收入》，這就意味著我國(guó)企業(yè)收入的確認(rèn)、計(jì)量和相關(guān)信息的披露也將發(fā)生比較大的變化。準(zhǔn)則的調(diào)整要求我們對(duì)現(xiàn)行準(zhǔn)則中的收入確認(rèn)和計(jì)量原則予以重新審視，充分把握變化的趨勢(shì)和變化，對(duì)我們財(cái)務(wù)報(bào)告信息質(zhì)量的提高和企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策有著重大的意義。為了幫助企業(yè)財(cái)務(wù)人員全面領(lǐng)悟會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

 講師：蔡琪詳情

業(yè)財(cái)融合提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力【課程背景】隨著互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的來臨，企業(yè)獲取資源的方式越來越開放，越來越自由，資源的獲取效率顯著提高；特別是云計(jì)算、大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)、人工智能等交叉技術(shù)的發(fā)展，使資源的分配手段越來越多樣，資源的分配效率也越來越高，越來越越精準(zhǔn)，進(jìn)而帶動(dòng)了企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值的效率。面對(duì)這日趨復(fù)雜的變化，企業(yè)如何順應(yīng)這一趨勢(shì)，達(dá)成既定的戰(zhàn)略目標(biāo)，將是一個(gè)巨大的挑戰(zhàn)，

 講師：蔡琪詳情

降本增效管理【課程背景】科學(xué)的成本管控，省下的都是純利潤(rùn)！在這個(gè)市場(chǎng)充分競(jìng)爭(zhēng)的時(shí)代，產(chǎn)品生命周期越來越短、產(chǎn)品品種和數(shù)量飛速騰飛、對(duì)訂單響應(yīng)速度越來越快用戶對(duì)產(chǎn)品、服務(wù)期望越來越高、利潤(rùn)也會(huì)越來越薄，對(duì)于目前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和整體市場(chǎng)大環(huán)境而言，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)，歸根到底是企業(yè)管理水平的競(jìng)爭(zhēng)，很大程度上是企業(yè)控制成本能力的競(jìng)爭(zhēng)。成本控制得好，企業(yè)就盈利，就能生存，就

 講師：蔡琪詳情

《企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算管理》【課程背景】企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和全面預(yù)算管理是企業(yè)管理的重要手段和方法。企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理中。企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的先導(dǎo)，它貫穿于企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過程，而全面預(yù)算管理是企業(yè)戰(zhàn)略落地和貨幣化的過程，成本控制、資金管理、績(jī)效考核的重要管理工具和方法?！菊n程收益】介紹經(jīng)營(yíng)計(jì)劃對(duì)企業(yè)的作用，講解制定計(jì)劃的原則、方法和工具，分

 講師：蔡琪詳情

 發(fā)布內(nèi)容，請(qǐng)點(diǎn)我！  講師申請(qǐng)/講師自薦
清華大學(xué)卓越生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)總監(jiān)高級(jí)研修班
清華大學(xué)卓越生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)總監(jiān)高級(jí)研修班
COPYRIGT @ 2001-2018 HTTP://kunyu-store.cn INC. ALL RIGHTS RESERVED. 管理資源網(wǎng) 版權(quán)所有