《財務(wù)分析框架構(gòu)建及分析工具應(yīng)用實戰(zhàn)》

財務(wù)分析框架構(gòu)建及分析工具應(yīng)用實戰(zhàn)
課程背景：
預(yù)算管理、績效管理是企業(yè)管理的重要支點，也是財務(wù)部門管理會計職責(zé)的重要領(lǐng)域。這兩項工作的執(zhí)行，都離不開關(guān)鍵績效指標(biāo)的分析和應(yīng)用，它既是企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)、關(guān)鍵成果領(lǐng)域的績效特征表現(xiàn)，也是財務(wù)識別預(yù)算目標(biāo)達成的有效驅(qū)動因素、與業(yè)務(wù)協(xié)同達成戰(zhàn)略目標(biāo)的重要工具。財務(wù)部門參與構(gòu)建企業(yè)的績效指標(biāo)體系，并基于信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)分析工具，對影響績效指標(biāo)的業(yè)務(wù)和財務(wù)數(shù)據(jù)進行定期收集和分析，呈現(xiàn)指標(biāo)與目標(biāo)的偏離，洞察差異原因，與業(yè)務(wù)部門共同制定改善方案并推動執(zhí)行，才能真正實現(xiàn)財務(wù)支持管理決策的價值體現(xiàn)。
在企業(yè)實際工作中，財務(wù)部門仍主要在財務(wù)相關(guān)指標(biāo)的分析，未能與企業(yè)戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)運營有效銜接，也未能將財務(wù)分析下鉆至背后的業(yè)務(wù)動因，造成管理會計分析結(jié)果無法觸達業(yè)務(wù)行為，并形成可供管理層決策的方案，財務(wù)價值無法真正體現(xiàn)，財務(wù)分析思路和數(shù)據(jù)處理技能都有待提升。
講師擁有超過10年的財務(wù)計劃與分析經(jīng)驗，從公司戰(zhàn)略到短期財務(wù)目標(biāo)，構(gòu)建動態(tài)的財務(wù)和業(yè)務(wù)指標(biāo)跟蹤體系，以及差異化動因分析，為市場營銷、產(chǎn)品開發(fā)、運營流程、風(fēng)險管理提供決策依據(jù)。講師也是國內(nèi)最早一批學(xué)習(xí)并將Power Pivot、Power Query、Power BI應(yīng)用到財務(wù)領(lǐng)域的實踐者，在財務(wù)分析的自動化和可視化方面有豐富的實踐經(jīng)驗。
課程收益：
通過本課程的學(xué)習(xí)，各級財務(wù)人員將分別收獲：
● 財務(wù)在大數(shù)字時代的價值定位，和轉(zhuǎn)型中對財務(wù)人員數(shù)據(jù)分析能力的需求，并掌握可落地的升級財務(wù)分析能力的步驟；
● 明確學(xué)習(xí)財務(wù)分析的框架構(gòu)建的基本思路，通過案例操練，結(jié)合公司實際，構(gòu)建出財務(wù)分析的框架和核心分析的價值指標(biāo)；
● 掌握Power BI的優(yōu)勢和使用范圍，識別可以為部門和基層員工帶來的價值賦能；
● 掌握財務(wù)部門的組織架構(gòu)受數(shù)字化影響的變遷過程。
課程特色：
☆講師具有近10年財務(wù)中高層管理經(jīng)驗，深切理解財務(wù)工作的痛點，實戰(zhàn)案例豐富，極易引起共鳴
☆全程實戰(zhàn)演練，通過案例練習(xí)，手把手教會學(xué)員掌握核心技巧
☆豐富案例展示，結(jié)合現(xiàn)場學(xué)員日常工作中的痛點解析，使學(xué)員充分牢固掌握課堂所學(xué)知識。
課程時間：2天，6小時/天
課程對象：財務(wù)部門的中高層管理人員，財務(wù)計劃與分析板塊的核心骨干
課程方式：案例+小組討論+小組演練+視頻演練+案例分享
課程大綱
第一講：數(shù)字化時代的財務(wù)分析需求
一、大數(shù)據(jù)時代的財務(wù)價值
1．大數(shù)據(jù)的三大思維轉(zhuǎn)變
2．主要數(shù)據(jù)工具在財務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用現(xiàn)狀
3．財務(wù)自動化的五個階段
1）手工記賬
2）會計電算化
3）ERP時代
4）財務(wù)共享時代
5）財務(wù)數(shù)字化時代
4．大數(shù)據(jù)時代的財務(wù)價值三大需求
1）價值需求 2）能力需求 3）身份升級
二、財務(wù)分析是財務(wù)轉(zhuǎn)型的重要支點
1．財務(wù)的價值：支持決策、創(chuàng)造價值
2．財務(wù)的痛點：沒有時間做更有價值的工作
3．財務(wù)的升級：利用工具，釋放低價值的時間，賦能高價值工作
工具：洞察力到影響力財務(wù)模型
4．財務(wù)人員數(shù)據(jù)分析能力的要求
1）用數(shù)據(jù)表準(zhǔn)確反映業(yè)務(wù)現(xiàn)實的能力
2）數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的識別能力
3）非標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)的快速處理能力
4）基于業(yè)務(wù)洞察的分析能力
5）分析結(jié)果的可視化展現(xiàn)能力
三、財務(wù)分析升級三部曲
1．第一步：以終為始、構(gòu)建分析框架
2．第二步：升級工具、提升分析技能
3．第三步：梯隊建設(shè)、培養(yǎng)分析人才
第二講：以終為始，構(gòu)建分析框架
一、財務(wù)分析的目標(biāo)與層級
1．以戰(zhàn)略目標(biāo)為起點
2．以解決業(yè)務(wù)問題為起點
分享：什么是分析（Gartner）
3．財務(wù)分析的兩大要素
1）業(yè)務(wù)洞察 2）分析工具
4．財務(wù)分析的四個層級
1）羅列事實
2）闡述原因
3）行動方案
4）支持決策
5．財務(wù)分析的三大痛點
1）數(shù)據(jù) 2）工具 3）人才
案例：不同分析層級的投入與產(chǎn)出對比
三、財務(wù)分析的框架構(gòu)建思路
1．目標(biāo)分解原則：公司的三大價值
1）產(chǎn)品價值——利潤表的解讀
2）管理價值——資產(chǎn)負(fù)債表的運用
3）財務(wù)價值——現(xiàn)金流量表的意義
2．產(chǎn)品價值數(shù)據(jù)流
1）產(chǎn)品數(shù)據(jù)：展現(xiàn)產(chǎn)品價值，體現(xiàn)在產(chǎn)品的發(fā)展能力、控制能力
2）數(shù)據(jù)來源于銷售終端系統(tǒng)、業(yè)務(wù)中臺、ERP
3）銷售增長的驅(qū)動因素：定價能力、客戶量增長、地域擴張、全球化、產(chǎn)品創(chuàng)新
案例：案例企業(yè)通過管理駕駛艙展現(xiàn)產(chǎn)品價值
3．管理價值數(shù)據(jù)流
1）管理數(shù)據(jù)：展現(xiàn)企業(yè)的營運能力和效率
2）數(shù)據(jù)來源于業(yè)務(wù)中臺、財務(wù)系統(tǒng)、ERP
3）簡單有效的營運效率指標(biāo)：（資金、營收賬款、存貨、固定資產(chǎn)）資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
4）成本控制能力
案例：不同行業(yè)的現(xiàn)金周期
4．財務(wù)價值數(shù)據(jù)流
1）財務(wù)數(shù)據(jù)：展現(xiàn)企業(yè)的償付能力、盈利能力
2）數(shù)據(jù)主要來源于三大財務(wù)報表
3）標(biāo)準(zhǔn)化賬務(wù)錄入字段，提升后期分析效能
小組演練：某企業(yè)目標(biāo)實現(xiàn)年度銷售增長10%、利潤收入比保持不變?；谌髢r值，逐層拆解和構(gòu)建企業(yè)的分析框架。
第三講：升級工具、提升分析技能
一、財務(wù)分析工具對比
1．商業(yè)職能工具發(fā)展的三階段
2．Excel、Power BI和Python的學(xué)習(xí)和價值對比
分享：微軟宣傳片
二、數(shù)據(jù)分析技能體系
1．?dāng)?shù)據(jù)分析四步驟
1）獲取數(shù)據(jù)
2）清洗數(shù)據(jù)
3）分析數(shù)據(jù)
4）展示數(shù)據(jù)
2．引入分析工具中可能遇到的困難
1）軟硬件問題 2）數(shù)據(jù)源問題
3）與公司層級分析工具的協(xié)同問題
4）員工學(xué)習(xí)動力和支持的問題
三、Power BI簡要介紹
1．Power Query
2．Power Pivot
3．Power View
現(xiàn)場展示：使用Power BI快速完成財務(wù)分析、財務(wù)分析成果的可視化
四、Python簡要介紹
現(xiàn)場展示：使用Python完成財務(wù)分析、財務(wù)分析成果的可視化
第四講：梯隊建設(shè)、培養(yǎng)分析人才
一、傳統(tǒng)能力架構(gòu)
1．財務(wù)核算、財務(wù)共享
2．財務(wù)分析
3．財務(wù)業(yè)務(wù)伙伴
工具：共享服務(wù)中心的出現(xiàn)講三角結(jié)構(gòu)進行上下分離
二、大數(shù)據(jù)時代的職能架構(gòu)
1．共享服務(wù)中心，演變成自動化財務(wù)“工廠”
2．財務(wù)計劃與分析職能，進化為卓越數(shù)據(jù)中心
1）財務(wù)分析提出業(yè)務(wù)洞察與建議的需求進一步提升
2）逐步介入公司決策過程，體現(xiàn)增值價值
3．商業(yè)合作伙伴，升級為戰(zhàn)略性商業(yè)伙伴
4．高級財務(wù)團隊，引領(lǐng)變革，參與戰(zhàn)略制定和落地
三、人才梯隊建設(shè)
1．財務(wù)部門員工學(xué)歷背景多元化
2．將數(shù)據(jù)分析能力培養(yǎng)融入財務(wù)員工的在職培訓(xùn)
3．從上至下的文化建設(shè)
課程收尾：
1．回顧課程
2．答疑解惑
3．合影道別

張丹老師的其它課程