暨新形勢下海關(guān)稽查變革與進(jìn)出口企業(yè)關(guān)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

一、新政策解讀及海關(guān)稅收形勢和監(jiān)管模式分析

1、2013年海關(guān)關(guān)長會(huì)議及政策展望

2、中國外貿(mào)宏觀形勢和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形勢解讀

3、國家貿(mào)管、產(chǎn)業(yè)政策、海關(guān)&稅收新政解讀

4、中國海關(guān)制度&監(jiān)管新模式解析

5、外貿(mào)新政及加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)新動(dòng)向
6、海關(guān)綜合治稅新動(dòng)向以及風(fēng)險(xiǎn)防控

7、海關(guān)機(jī)構(gòu)主要組織架構(gòu)調(diào)整和作業(yè)流程變化

二、全國性的海關(guān)稅收核查和稽查

1、海關(guān)稽查核查方向和關(guān)注點(diǎn)

（1）海關(guān)歸類稽查方向和關(guān)注點(diǎn)

（2）海關(guān)價(jià)格稽查方向和關(guān)注點(diǎn)

（3）海關(guān)監(jiān)管設(shè)備稽查方向和關(guān)注點(diǎn)

（4）加工貿(mào)易保稅核查方向和關(guān)注點(diǎn)

2、中國海關(guān)通關(guān)制度的法律依據(jù)和刑法修正案要點(diǎn)解讀

（1）海關(guān)執(zhí)法資源及其法律約束

（2）對(duì)走私罪“情節(jié)特別嚴(yán)重”的解讀

（3）單位走私犯罪和個(gè)人走私犯罪的區(qū)別

（4）對(duì)“未經(jīng)處理”情形的界定

（5）對(duì)數(shù)罪并罰問題的理解

3、海關(guān)稽查核查的主要工作程序。啟動(dòng)核查、稽查、調(diào)查、偵查程序的條件是什么？

4、何為證據(jù)？何為證據(jù)鏈？哪些是必須的證據(jù)？

5、哪些場所和貨物是檢查和查驗(yàn)的范圍？海關(guān)查問和詢問所包括的對(duì)象范圍

6、海關(guān)是如何確定處罰的幅度與數(shù)額的?

7、企業(yè)的陳述申辯、申訴、聽證、復(fù)議、訴訟、索賠的作用，及佳時(shí)機(jī)的掌握

三、新形勢下的企業(yè)協(xié)同和風(fēng)險(xiǎn)防控

1、海關(guān)監(jiān)管對(duì)企業(yè)關(guān)務(wù)、財(cái)務(wù)、物流、生產(chǎn)部門的主要關(guān)注點(diǎn)

2、企業(yè)海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)形成的必然原因和基本特征

（1）海關(guān)監(jiān)管模式與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營模式對(duì)比

（2）企業(yè)關(guān)務(wù)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、物流等部門海關(guān)事務(wù)流程

（3）各種海關(guān)聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管模式的對(duì)比以及對(duì)關(guān)務(wù)、財(cái)務(wù)、物流、生產(chǎn)作業(yè)的影響

（4）進(jìn)出口作業(yè)過程中，關(guān)務(wù)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、物流等部門關(guān)鍵協(xié)同行為

（5）進(jìn)出口作業(yè)與收/付款、外匯核銷作業(yè)管理

3、海關(guān)商品歸類稽查過程中的海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（1）一般貿(mào)易常見商品歸類風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)剖析

（2）加工貿(mào)易常見商品歸類風(fēng)險(xiǎn)以及案例剖析

（3）如何有效處理和減少歸類爭議？歸類錯(cuò)誤的免責(zé)以及節(jié)稅籌劃

（4）企業(yè)進(jìn)行商品歸類風(fēng)險(xiǎn)自查審計(jì)的關(guān)鍵點(diǎn)

（5）如果科學(xué)應(yīng)對(duì)各類商品歸類風(fēng)險(xiǎn)

4、海關(guān)價(jià)格稽查過程中的海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（1）95%以上的企業(yè)不懂海關(guān)估價(jià)，你信嗎？

（2）企業(yè)不可不懂的“海關(guān)估價(jià)”

WTO估價(jià)協(xié)議與中國海關(guān)估價(jià)體系

海關(guān)估價(jià)中5個(gè)重要概念

海關(guān)估價(jià)中企業(yè)需要關(guān)注的東西—“合同”

海關(guān)反價(jià)格瞞騙措施和主要手段

（3）交易模式、進(jìn)口價(jià)格變化引發(fā)的海關(guān)審價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估及控制

（4）轉(zhuǎn)讓定價(jià)海關(guān)審價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和政策完善

（5）特許權(quán)使用費(fèi)審價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管控以及業(yè)務(wù)籌劃

（6）進(jìn)口所涉相關(guān)費(fèi)用海關(guān)審價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和節(jié)稅籌劃

（7）特殊關(guān)系海關(guān)審價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管控

（8）公式定價(jià)及其合理運(yùn)用

（10）企業(yè)防范海關(guān)估價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的21條管理策略

5、減免稅政策及增值稅新政運(yùn)用

（1）減免稅設(shè)備后續(xù)審價(jià)風(fēng)險(xiǎn)和減免額度統(tǒng)籌

（2）“安全”的減免稅設(shè)備解除監(jiān)管（免除后續(xù)稽查風(fēng)險(xiǎn)）

（3）減免稅支付特許權(quán)使用費(fèi)的海關(guān)估價(jià)規(guī)避

（4）如何合理、合法獲得更多減免稅額度

（5）哪些項(xiàng)目和企業(yè)恢復(fù)征收進(jìn)口環(huán)節(jié)增稅

（6）哪些減免稅優(yōu)惠措施（包括海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域免稅政策）仍可免征進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅。 

（7）合理運(yùn)用增值稅改革政策

6、進(jìn)出口收付匯作業(yè)過程風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)合防控

（1）我國進(jìn)出口收付匯新政運(yùn)用及其風(fēng)險(xiǎn)分析

（2）外債登記管理新政策解讀

（3）出口收匯新政下，國際貿(mào)易結(jié)算新型方式籌劃

7、加工貿(mào)易作業(yè)過程中的海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（1）加工貿(mào)易商品歸并再認(rèn)識(shí)

（2）商品歸并的常見誤區(qū)、風(fēng)險(xiǎn)分析以及歸并方案的選擇

（3）保稅備案和單耗申報(bào)的海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（4）加工貿(mào)易執(zhí)行過程中的海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

海關(guān)對(duì)加工貨物企業(yè)的監(jiān)管延伸性要求

保稅加工貨物倉庫管理過程中的常見風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)進(jìn)出倉業(yè)務(wù)和單證設(shè)計(jì)

倉庫管理部門協(xié)作流程范例

保稅貨物收貨溢短裝監(jiān)控和管理方法

企業(yè)擅自處置保稅加工貨物之法律責(zé)任分析

查處擅自內(nèi)銷保稅貨物案件的相關(guān)法律依據(jù)及行為定性

如何區(qū)分擅自內(nèi)銷保稅貨物與擅自轉(zhuǎn)讓保稅貨物行為、保稅貨物短少？

擅自內(nèi)銷保稅貨物與假核銷行為的關(guān)聯(lián)

外發(fā)加工作業(yè)中的海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

擅自外發(fā)加工典型風(fēng)險(xiǎn)案例深度剖析

外發(fā)加工申請(qǐng)和執(zhí)行控制流程

外發(fā)加工中如何管理承攬企業(yè)？

深加工結(jié)轉(zhuǎn)作業(yè)中的海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)從事深加工結(jié)轉(zhuǎn)可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)和法律責(zé)任

如何做好深加工結(jié)轉(zhuǎn)作業(yè)過程中的部門協(xié)同和過程管控

生產(chǎn)制造過程中常見的海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

保稅生產(chǎn)制造過程常見風(fēng)險(xiǎn)和管理策略

如何實(shí)現(xiàn)保稅生產(chǎn)“兩端管住、中間總控”？

來料加工&進(jìn)料加工業(yè)務(wù)并存時(shí)的海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

（5）保稅核銷作業(yè)中的海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

不同備案申報(bào)模式的核銷要點(diǎn)

保稅加工貨物核銷常見風(fēng)險(xiǎn)和法律責(zé)任分析

為什么說核銷是“消除違規(guī)，也是產(chǎn)生違規(guī)行為的關(guān)鍵環(huán)節(jié)”？

如何避免“未核就銷”？

8、海關(guān)稽查核查過程中，企業(yè)各部門綜合應(yīng)對(duì)、聯(lián)合抗辯以及法律合理運(yùn)用策略

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