《非財務(wù)人員財務(wù)管理（沙盤模擬訓練）》

非財務(wù)人員財務(wù)管理（沙盤模擬訓練）
——從“財務(wù)視角學管理”

課程背景：
沙盤模擬訓練作為一個門高端體驗式培訓課程，于2000年引入中國，早在1995年北京
大學光華管理學院王其文教授作為領(lǐng)軍人率先開發(fā)了“企業(yè)競爭模擬”軟件，該軟件模擬
的參數(shù)是指在歷史營銷數(shù)據(jù)的回歸分析之下基于運籌學制定管理學模型得出采購、生產(chǎn)
、人員配置、固定資產(chǎn)建設(shè)、產(chǎn)品開發(fā)、市場推廣等最優(yōu)數(shù)字模型。2000年人們第一次
見到沙盤模擬訓練的時候，發(fā)現(xiàn)物理版“企業(yè)競爭模擬”訓練較之軟件版直觀性、對抗性
、趣味性強大很多，這一在國外被500強企業(yè)和商學院引進的課程在國內(nèi)企業(yè)和商學院被
迅速推廣，并得到參與者的高度評價。
企業(yè)版沙盤模擬訓練在模擬設(shè)計上分為物理版（所有操作均用手工，其發(fā)展滯后于信
息化時代的大數(shù)據(jù)背景的需求）、物理版+軟件版（保留了原先物理版的直觀性、趣味性
、對抗性并增加數(shù)據(jù)統(tǒng)計、分析、挖掘模型）、軟件版（數(shù)據(jù)統(tǒng)計版、動畫版、VR版）
。企業(yè)基于時代的需求和企業(yè)自身對數(shù)據(jù)經(jīng)營以及量化分析的側(cè)重引入不同的模擬版本
。其中“物理+軟件版”最為適用。
從沙盤模擬誕生至今更多的在企業(yè)管理領(lǐng)域服務(wù)于企業(yè)在戰(zhàn)略決策、財務(wù)分析、信息
化管理、團隊建設(shè)、領(lǐng)導力、人力資源管理等知識系統(tǒng)的踐行。
管理者需要具備執(zhí)行力、性格洞悉能力、領(lǐng)導力等等可以調(diào)動人性發(fā)掘、關(guān)愛員工的
能力，但是我們會在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型、社會結(jié)構(gòu)調(diào)整的今天午夜思考……
具體怎樣才可以讓自我和下屬的生命價值得到最大化的提升，讓每個人的生命在工作
期間獲取到最大的人生財富積累，從而更好的提高員工的管理能力。

行業(yè)名稱：
1、傳統(tǒng)行業(yè)從“財務(wù)視角學管理”沙盤模擬訓練；
2、商貿(mào)型企業(yè)從“財務(wù)視角學管理”沙盤模擬訓練；
3、服務(wù)業(yè)從“財務(wù)視角學管理”沙盤模擬訓練；
4、醫(yī)院從“財務(wù)視角學管理”沙盤模擬訓練。

課程目標：
透過企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、市場和競爭對手分析、市場銷售計劃的制定，結(jié)合企業(yè)實際資源
進行市場開拓計劃、年度生產(chǎn)計劃、采購計劃、融資計劃的制定，將工作計劃數(shù)字化進
而財務(wù)指標化，并通過現(xiàn)金流預(yù)測判斷全面計劃方案的可行性，使經(jīng)營策略與年度目標
相銜接，進而使部門行動計劃與經(jīng)營戰(zhàn)略相配合，以建構(gòu)一套系統(tǒng)化的經(jīng)營管理模式。

1、理解財務(wù)管理的本質(zhì)和“企業(yè)血脈”的真實含義；各部門與財務(wù)人員在統(tǒng)一的平臺上達
成有效溝通；
2、透徹掌握三大財務(wù)報表，讀懂財務(wù)報告；
3、理解成本核算的原理，建立起清晰的成本控制意識；
4、強化現(xiàn)金流意識，提高資金運作效率，學習各種籌資的方式；理解降低整個運營過程
中“資金占用”對企業(yè)經(jīng)營風險的意義；
5、理解現(xiàn)金流預(yù)算等財務(wù)管理工具對提升企業(yè)管理的重要意義；
6、理解信息化手段對企業(yè)財務(wù)管理以及整體運作的重要作用，啟迪您尋求提升經(jīng)營績效
的方法和改進。

課程時間：2天，6小時/天
學員對象：企業(yè)中高層管理者、后備干部等30-40人。
學習形式：學員沙盤模擬操作訓練+網(wǎng)絡(luò)版分析工具軟件配合+動態(tài)數(shù)據(jù)分析+專家講師分
析點評
專家超值點評：
1) 培訓學員實際訓練數(shù)據(jù)分析
2) 綜合理解局部管理與整體效益的關(guān)系
3) 優(yōu)勝企業(yè)與失敗企業(yè)的關(guān)鍵差異

課程模型：
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課程大綱
第一部分 企業(yè)經(jīng)營的本質(zhì)
1、資產(chǎn)與資本的關(guān)系、企業(yè)經(jīng)營的核心是“盈利”
2、增加利潤必須“開源節(jié)流”、開源的“三要素”
3、企業(yè)經(jīng)營“好壞”的度量：杜邦分析的意義
4、財務(wù)杠桿應(yīng)用的分析

第二部分 市場分析和費用效益分析
1、市場分析的作用
2、理解企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的幾種說法：
1) “定位學說”
2) “配稱學說”
3) “取舍學說”
4) “放棄學說”
5) 實際例子解釋
6) “配稱學說”對企業(yè)有限資金投入的限制
3、生產(chǎn)能力分析
4、產(chǎn)能計算、設(shè)備投資回收期預(yù)算
5、費用效益和成本分攤的含義
6、廣告費用效益計算
7、廣告成本分攤計算和分析

第三部分 各項費用成本分析
1、盈虧平衡分析
1) 結(jié)合市場情況和競爭對手
2) 分析投資產(chǎn)品研發(fā)的利弊
2、成本分析
1) 生產(chǎn)成本
2) 租金和維修成本
3) 利息和貼現(xiàn)成本等效益和分攤分析
3、總成本分析
1) 展示分析結(jié)果
2) 理解圖形的含義
3) 分析主要原因，追求改進方法
4、現(xiàn)金流預(yù)算的實質(zhì)
5、計劃預(yù)算的制定
6、公司全面計劃預(yù)算的可行性判別
7、現(xiàn)金流量表的的作用和地位

第四部分 五力分析
1、部門局部最優(yōu)與公司整體最優(yōu)的關(guān)系
1) 收益力分析
2) 安定力分析
3) 經(jīng)營力分析
4) 成長力分析
5) 生產(chǎn)力分析
2、產(chǎn)品貢獻度分析——評價現(xiàn)狀、發(fā)現(xiàn)問題、為決策提供數(shù)據(jù)支持
3、企業(yè)經(jīng)營綜合分析——雷達圖分析
4、從財務(wù)分析到企業(yè)經(jīng)營的因素分析

第五部分 財務(wù)分析與績效考評
1、無形資產(chǎn)對企業(yè)的價值
1) 無形資產(chǎn)對企業(yè)影響的含義、現(xiàn)代和歷史案例分析
2、基于成本核算的崗位考核
1) 成本績效管理的本質(zhì)、計算模型分析
3、全成本核算對企業(yè)經(jīng)營決策的改進
4、庫存對企業(yè)經(jīng)營效益的影響
5、信息化在公司財務(wù)控制中的地位與作用

第六部分 財務(wù)管理與信息化建設(shè)的重要意義
1、管理駕駛倉
1) “即時企業(yè)”的含義
2、財務(wù)管理工具的演進
3、財務(wù)管理對企業(yè)經(jīng)營決策的影響
1) 決策是根本
2) 財務(wù)管理知識和方法的掌握是關(guān)鍵
3) 財務(wù)數(shù)據(jù)的獲取是基礎(chǔ)
準確、及時的數(shù)據(jù)獲取取決于企業(yè)整體信息化建設(shè)

|日期 |時間 |內(nèi)容 |
|第一日 |08:00-08:1|簽到 |
|上午 |5 | |
| |08:15-08:3|開場：領(lǐng)導致辭/培訓基本情況介紹等 |
| |0 | |
| |08:30-09:3|引言、財務(wù)人員財物管理模擬沙盤規(guī)則介紹 |
| |0 | |
| |09:30-10:3|企業(yè)教學年業(yè)務(wù)模擬經(jīng)營（講師帶領(lǐng)學員模擬操作一年沙盤） |
| |0 | |
| |10:30-12:0|模擬企業(yè)第一年業(yè)務(wù)經(jīng)營: 訓練背景及基礎(chǔ)知識 |
| |0 |講師結(jié)合經(jīng)營數(shù)據(jù)點評：企業(yè)經(jīng)營本質(zhì)；財務(wù)分析的經(jīng)營觀；企業(yè)如 |
| | |何盈利；杜邦分析的意義…… |
| |12:00-12:3|午餐 |
| |0 | |
| |12:30-14:0|模擬企業(yè)第二年業(yè)務(wù)經(jīng)營: 市場分析和生產(chǎn)能力分析 |
|第一日 |0 |講師結(jié)合經(jīng)營數(shù)據(jù)點評：產(chǎn)品市場定位；產(chǎn)品生命周期管理；客戶和 |
|下午 | |市場指標是財務(wù)指標的保障；費用效益和成本分攤的含義；生產(chǎn)能力 |
| | |分析…… |
| |14:00-18:0|模擬企業(yè)第三年業(yè)務(wù)經(jīng)營: 企業(yè)戰(zhàn)略與成本分析 |
| |0 |講師結(jié)合經(jīng)營數(shù)據(jù)點評：經(jīng)營戰(zhàn)略的解析；盈虧平衡分析、企業(yè)產(chǎn)供 |
| | |銷平衡的達成；全成本分析；產(chǎn)銷排程計算；財務(wù)分析的實質(zhì)；融資 |
| | |計劃預(yù)算的制定；公司全面計劃預(yù)算的可行性判別；現(xiàn)金流量表的的 |
| | |作用和地位…… |
| |18:00- |結(jié)束或晚餐（晚間交流） |
|第二日 |09:30-12:0|模擬企業(yè)第四年業(yè)務(wù)經(jīng)營: 五力分析 |
|上午 |0 |講師結(jié)合經(jīng)營數(shù)據(jù)點評：部門局部最優(yōu)與公司整體最優(yōu)的關(guān)系；五力 |
| | |分析（收益力分析、安定力分析、經(jīng)營力分析、成長力分析、生產(chǎn)力 |
| | |分析）；產(chǎn)品貢獻度分析——評價現(xiàn)狀、發(fā)現(xiàn)問題、為決策提供數(shù)據(jù)支 |
| | |持；企業(yè)經(jīng)營綜合分析——雷達圖分析、從財務(wù)分析到企業(yè)經(jīng)營的因素 |
| | |分析…… |
| |12:00-13:0|午餐 |
| |0 | |
|第二日 |13:00-15:3|模擬企業(yè)第五年業(yè)務(wù)經(jīng)營: 財務(wù)分析與績效考評? |
|下午 |0 |講師結(jié)合經(jīng)營數(shù)據(jù)點評：無形資產(chǎn)對企業(yè)的價值；人力資源管理及團 |
| | |隊協(xié)作對一個企業(yè)的重要性；基于成本核算的崗位考核；全成本核算 |
| | |對企業(yè)經(jīng)營決策的改進；庫存對企業(yè)經(jīng)營效益的影響；信息化在公司 |
| | |財務(wù)控制中的地位與作用；案例研討…… |
| |15:30-16:0|總體點評，交流討論，頒發(fā)優(yōu)勝獎（如需則請貴單位自擬獎品）、結(jié) |
| |0 |束 |


課程時間安排：

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