智慧稅務(wù)下企業(yè)全運營周期中50個財稅熱點、難點問題及納稅籌劃新思路課程大綱

《智慧稅務(wù)下企業(yè)全運營周期中50個財稅熱點、難點問題及納稅籌劃新思路》
【課程介紹】
近年來，稅收新政層出不窮，數(shù)電票開票試點已經(jīng)全面推開，金稅四期也已經(jīng)基本開發(fā)完成，稅收征管環(huán)境更加嚴(yán)格，對企業(yè)的稅務(wù)管理工作帶來了全新的挑戰(zhàn)。我們財務(wù)人員想要節(jié)稅，需要深入了解財稅政策，掌握納稅籌劃的新思路，更新稅收觀念，提高稅收管理水平，學(xué)會用稅收手段經(jīng)營和管理企業(yè)。同時需要了解企業(yè)常見的財稅熱點問題，通過分析企業(yè)全運營周期中50個財稅熱點問題及豐富的案例詳解稅務(wù)風(fēng)險，給大家提供如何合規(guī)處理財稅問題、防范稅收風(fēng)險及納稅籌劃的技巧和思路！
【課程收益】
思路梳理：全面掌握納稅籌劃思路，提升稅務(wù)籌劃思考力，合理合規(guī)降低稅務(wù)成本；
提升價值：從企業(yè)整體經(jīng)營和發(fā)展戰(zhàn)略高度，規(guī)劃業(yè)務(wù)模式，規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險；
實例操作：借鑒實際案例，使企業(yè)財務(wù)掌握分析問題的基本技能，也緊扣當(dāng)下熱點，迅速把握分析問題的思路和解決途徑，將企業(yè)財稅風(fēng)險消滅在萌芽之中。
【課程對象】
企業(yè)財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管、基礎(chǔ)財務(wù)人員
【師資介紹】
趙小紅，國內(nèi)著名實戰(zhàn)派財稅專家，
注冊會計師、注冊稅務(wù)師;
天津某重點大學(xué)特聘講師，中財聯(lián)集團(tuán)金牌講師，多家財稅機(jī)構(gòu)特約講師；
多次在中國稅務(wù)報發(fā)表財稅文章，并被各稅局微信公眾號轉(zhuǎn)載；
20年以上財稅工作經(jīng)驗，具有全面、扎實的財務(wù)功底；較強(qiáng)的財稅實務(wù)分析能力，熟悉最新財務(wù)、稅務(wù)知識，培訓(xùn)中，擅長結(jié)合企業(yè)的實際發(fā)展情況，用業(yè)財融合的角度看待、分析問題。
培訓(xùn)內(nèi)容貼近企業(yè)實際，講解深入淺出，結(jié)合多年的實戰(zhàn)經(jīng)驗與案例，運用互動的授課方式，提高學(xué)員的積極性，營造課堂的參與性。剖析財稅問題的底層邏輯，案例豐富，講課風(fēng)格幽默風(fēng)趣、互動性強(qiáng)，深受會計朋友和企業(yè)家的喜歡。
【課程內(nèi)容】
智慧稅務(wù)下，納稅規(guī)劃新思路分享
【案例分析】企業(yè)剛掛牌就馬上分紅4個億，省稅1億的秘訣！
1、什么是納稅規(guī)劃？
2、納稅規(guī)劃的特征？3、納稅規(guī)劃的原理和方法
利用納稅人身份規(guī)劃法
（2）稅基規(guī)劃法：稅基推遲實現(xiàn)和稅基提前實現(xiàn)
（3）稅率規(guī)劃法
二、如何利用稅收政策做好納稅籌劃？
【案例分析】如何巧妙化解『專用』，把不能抵扣的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)化為可以抵扣的？
1、設(shè)備、器具扣除一次性稅前扣除政策與納稅規(guī)劃案例
2、如何正確理解違約金政策
3、租金收入、利息支出的稅收規(guī)定與納稅規(guī)劃
4、同樣的業(yè)務(wù)下，不同的處理方式，對稅收的影響；
5、如何用足業(yè)務(wù)招待費扣除限額？
7、房產(chǎn)稅納稅規(guī)劃思路分享
8、企業(yè)聘用員工的納稅規(guī)劃思路分享
9、個稅規(guī)劃節(jié)稅案例
三、納稅籌劃前置，合同節(jié)稅與股權(quán)架構(gòu)節(jié)稅案例分享
【案例分析】合同稍加注意，節(jié)稅100萬元，是如何做到的？
1、案例解析：過度籌劃補稅2.1億元，原因何在？
2、案例解析：不同稅率下，成本差異，對所得稅的影響；
3、案例解析：如何利用合同改變增值稅納稅義務(wù)時間？
4、如何利用商業(yè)模式的改變節(jié)稅?
5、帶人和不帶人的合同，納稅大不同！
6、進(jìn)項不足納稅規(guī)劃案例
7、如何利用合同的改變，把不可抵扣的進(jìn)項變?yōu)榭梢缘挚鄣模?br /> 8、合同簽訂好，印花稅也能少交？
9、利用股權(quán)架構(gòu)節(jié)稅案例分享
四、企業(yè)成立之初常見的8個財稅問題
1、成立公司形式的選擇（有限責(zé)任公司、股份有限公司、個體戶、合伙企業(yè)、個人獨資企業(yè)）
2、自然人直接架構(gòu)和持股公司架構(gòu)的優(yōu)劣勢比較
3、公司關(guān)系選擇的三大訣竅？（法律、經(jīng)營、稅收、其他）4、企業(yè)成立之初的稅收籌劃要點（母子公司、總分公司的選擇等）
5、先成立公司和先建廠房的納稅有什么不同？
6、新成立的企業(yè)什么時候建賬？沒有及時建賬的風(fēng)險？成立之初，沒有收入，還需要報稅嗎？
7、認(rèn)繳制下，公司的注冊資本是越大越好嗎？
8、公司營業(yè)執(zhí)照注冊資本100萬，假設(shè)公司股東在公司成立之初先期投入了20萬，賬務(wù)處理不當(dāng)會有什么風(fēng)險？
五、企業(yè)正常經(jīng)營中常見的32個財稅問題
1、公司新成立，從小規(guī)模納稅人那租的房子，取得發(fā)票需要注意什么嗎？
2、企業(yè)租的辦公室準(zhǔn)備裝修，發(fā)生的支出計入什么科目？取得的發(fā)票應(yīng)注意什么事項？租賃的房產(chǎn)，誰繳納房產(chǎn)稅？
3、企業(yè)從自然人那里租來的房子，個人都要交什么稅？自然人是否可以享受“六稅兩費”50%減免？企業(yè)為自然人承擔(dān)的相關(guān)稅費能稅前扣除嗎？
4、房屋裝修完畢后，房東違反合同，不再租賃該房屋，公司收到了1萬元違約金是否屬于價外費用繳納增值稅？
5、企業(yè)向員工租車，都有需要注意的事項？
6、關(guān)于私車公用，稅局的規(guī)定是怎樣的？
7、關(guān)于借款，利息結(jié)算單能否作為稅前扣除憑證？發(fā)生貸款利息支出，能收取增值稅專用發(fā)票用來抵扣嗎？關(guān)于借款，有什么需要注意的事項嗎？
8、固定資產(chǎn)的入賬標(biāo)準(zhǔn)是多少？我們公司剛買了一批辦公用家具，單位成本不高，但是總價值比較高，需要入固定資產(chǎn)嗎？固定資產(chǎn)計提折舊時可以不留凈殘值嗎？如何巧記固定資產(chǎn)折舊年限？
9、固定資產(chǎn)的稅會差異如何體現(xiàn)？
10、公司購買固定資產(chǎn)，如何巧妙化解『專用』？
11、公司買車注意事項？
12、公司銷售舊的小汽車怎么做賬？
13、銷售舊固定資產(chǎn)、舊貨、舊物品，適用不同稅率的十種情形！
14、公司為職工發(fā)放的通訊費、如何稅前扣除?
15、舉例說明增值稅納稅義務(wù)時間是如何規(guī)定的？
16、什么是“非正常損失”，對于“非正常損失”，增值稅和企業(yè)所得稅有什么不同？
17、案例解析，如何通過規(guī)范會計賬務(wù)處理，少交稅？
18、年會員工抽獎得到的平板電腦按偶然所得交個稅嗎？
19、購買購物卡，贈送客戶和發(fā)給員工需要注意的事項？
20、勞保屬于職工福利嗎？可以抵扣進(jìn)項嗎？交個稅嗎？
21、午餐費與誤餐費哪個需要交個稅？有什么不同？
22、旅行社給我們開的代訂機(jī)票的發(fā)票，這個是不是能抵扣進(jìn)項？
23、政府補助繳納增值稅嗎？是不征稅收入嗎？不征稅收入真的合適嗎？
24、案例解析：易混淆增值稅稅目辨析
25、實務(wù)中，對于印花稅繳納，常見的誤區(qū)有哪些？
26、“無租使用”和“免租期”的合同，那個是對出租方不利的？
27、什么是虛開發(fā)票？超出范圍是否是虛開發(fā)票？“先賣后買”屬于虛開嗎？虛開普票有風(fēng)險嗎？稅局是如何判斷虛開發(fā)票的？
28、企業(yè)所得稅前扣除的合法有效憑證包括哪些？
29、哪些業(yè)務(wù)無需發(fā)票即可稅前扣除？
30、大額咨詢費，稅局會關(guān)注哪些？
31、業(yè)務(wù)招待費如何正確的入賬？如何用足業(yè)務(wù)招待費扣除限額？
32、股權(quán)轉(zhuǎn)讓如何能少交稅？
六、企業(yè)注銷時常見的10個財稅問題
41、企業(yè)注銷前的財稅處理
42、案例解析：企業(yè)所得稅清算所得的規(guī)定
43、案例解析：企業(yè)注銷前的個人所得稅處理
44、公司注銷時將剩余貨物怎么處理？
45、公司注銷的時候，賬面顯示有50萬的存貨，但倉庫存貨很少遠(yuǎn)遠(yuǎn)不到50萬，該怎么辦？
46、公司注銷，有留抵稅額能退稅嗎？不能退的話有沒有好的解決辦法？
47、企業(yè)注銷時，有未分配利潤，自然人股東需要繳納個人所得稅嗎？
48、我司滿足小型微利企業(yè)的條件，注銷清算所得能否繼續(xù)享受小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策呢？
49、認(rèn)繳制的公司注銷，股東是否要補齊注冊資金？
50、注冊公司容易，注銷難，許多人計算成本后直接放棄。放任不管的后果是什么？

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