《企業(yè)全面預(yù)算編制、分析及績(jī)效提升》
《企業(yè)全面預(yù)算編制、分析及績(jī)效提升》詳細(xì)內(nèi)容
《企業(yè)全面預(yù)算編制、分析及績(jī)效提升》
企業(yè)全面預(yù)算編制、分析及績(jī)效提升
課程背景：
隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，財(cái)務(wù)預(yù)算在企業(yè)管理中的中心地位越來(lái)越重要。預(yù)算即是一種
核算工具也是一種管理方法，越來(lái)越多的公司在日常運(yùn)營(yíng)中使用預(yù)算管理，預(yù)算在企業(yè)
管理的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、過(guò)程跟蹤控制、結(jié)果考核評(píng)價(jià)中起著重要的作用。預(yù)算的功能是將企
業(yè)的愿景與使命編制成可具體實(shí)施執(zhí)行的一個(gè)個(gè)小目標(biāo)，能夠責(zé)任到人與部門(mén)并且能夠
在時(shí)間上進(jìn)行跟蹤管理與控制，預(yù)算更是企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)的保障工具。
課程收益：
▲ 從公司角度學(xué)習(xí)了解預(yù)算的重要必性
▲ 掌握預(yù)算與企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的關(guān)系
▲學(xué)會(huì)使用預(yù)算編制的方法與作用
▲通過(guò)學(xué)習(xí)掌握預(yù)算分析，對(duì)績(jī)效管理評(píng)價(jià)考核
▲了解預(yù)算對(duì)工作目標(biāo)的修正與控制
▲預(yù)算執(zhí)行中的常見(jiàn)問(wèn)題防范。
課程模型：
課程時(shí)間：1天，6小時(shí)/天
授課對(duì)象：企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、審計(jì)經(jīng)理、審計(jì)主管、稅務(wù)經(jīng)理、稅
務(wù)主管，及會(huì)計(jì)、審計(jì)和稅務(wù)部門(mén)相關(guān)骨干。
授課方式：轉(zhuǎn)變觀念/持續(xù)改進(jìn)/落地實(shí)施；講師講授+案例分析+案例研討+現(xiàn)場(chǎng)演練+小
組決策+結(jié)果評(píng)析+經(jīng)驗(yàn)分享；案例均是由老師親身操作，真實(shí)可鑒，針對(duì)性強(qiáng).課程將在
愉快幽默的氛圍中引導(dǎo)學(xué)員學(xué)習(xí)并實(shí)踐財(cái)務(wù)管理知識(shí)。
課程大綱
什么是全面預(yù)算管理？
全面預(yù)算是一種綜合管理能力
事前：目標(biāo)管理
事中：過(guò)程管理
事后：結(jié)果管理
案例：OKR目標(biāo)管理法
案例：德勝公司周目標(biāo)管理法
2. 全面預(yù)算提供統(tǒng)一管理平臺(tái)
2. 全面預(yù)算是對(duì)企業(yè)規(guī)劃設(shè)計(jì)的能力
1）經(jīng)營(yíng)環(huán)境評(píng)估（行業(yè)環(huán)境，市場(chǎng)環(huán)境，政策環(huán)境，法律環(huán)境）
2）確定發(fā)展目標(biāo)
3）目標(biāo)綜合平衡（短期，中期、長(zhǎng)期）
3. 全面預(yù)算是對(duì)企業(yè)生命周期管理能力
1）企業(yè)初創(chuàng)期的資本預(yù)算管理
2）企業(yè)成長(zhǎng)期的銷(xiāo)售預(yù)算管理
3）企業(yè)成熟期的成本預(yù)算管理
4）企業(yè)衰退期的現(xiàn)金流預(yù)算管理
案例：中石化資本預(yù)算
案例：制造、地產(chǎn)、互聯(lián)網(wǎng)銷(xiāo)售預(yù)算及對(duì)比
案例：建筑、制造、化工成本預(yù)算及對(duì)比
案例：項(xiàng)目全周期現(xiàn)金流預(yù)算管理
5. 全面預(yù)算的小循環(huán)體系
1）確定年度目標(biāo)
2）預(yù)算編制與審批
3）預(yù)算執(zhí)行與控制
4）預(yù)算分析與調(diào)整
5）預(yù)算考核與評(píng)價(jià)
6）作為下年決策依據(jù)
6. 全面預(yù)算的大循環(huán)體系
1）企業(yè)戰(zhàn)略管理（使命愿景、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、目標(biāo)管理）
2）人力資源管理（組織管理、績(jī)效管理、企業(yè)文化）
3）企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理（研發(fā)管理、營(yíng)銷(xiāo)管理、采購(gòu)管理、生產(chǎn)管理）
4）企業(yè)財(cái)務(wù)管理（投資管理、成本管理）
案例：企業(yè)內(nèi)部控制體系與全面預(yù)算結(jié)合
預(yù)算管理的四個(gè)基礎(chǔ)能力
1. 全面預(yù)算管理一把手領(lǐng)導(dǎo)力
2. 公司治理組織結(jié)構(gòu)的凝聚力
3. 編制預(yù)算制度體系的統(tǒng)御力
4. 規(guī)劃企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的前瞻力
全面預(yù)算的六個(gè)誤區(qū)
1. 預(yù)算是財(cái)務(wù)部的事情？
1. 預(yù)算不只是財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，還包括業(yè)務(wù)計(jì)劃
2. 預(yù)售不僅僅是一個(gè)數(shù)據(jù)，要反映業(yè)務(wù)變化
3. 預(yù)算的各個(gè)部門(mén)都扮演自己在組織中角色
圖例：全面預(yù)算部門(mén)角色分配圖
2. 預(yù)算只要保持增長(zhǎng)就好？
1. 與同行競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比，增長(zhǎng)夠不夠？
2. 找準(zhǔn)我們的賽道，思考該不該增長(zhǎng)？
3. 預(yù)算是領(lǐng)導(dǎo)發(fā)布的指標(biāo)，我承接就是了？
1. 預(yù)算是一個(gè)雙向，多次協(xié)調(diào)的結(jié)果
2. 預(yù)測(cè)是降雨，預(yù)算是人工降雨
3. 預(yù)算實(shí)施過(guò)程，就是人性博弈的過(guò)程
1. 動(dòng)機(jī)博弈
2. 慣性博弈
3. 歸因博弈
4. 惰性博弈
4. 通過(guò)合理的機(jī)制化博弈為共贏
4. 預(yù)算就是玩數(shù)字游戲，想變就變？
1. 信息遺漏或規(guī)則不清導(dǎo)致預(yù)算變動(dòng)
2. 不確定因素變化導(dǎo)致的預(yù)算變動(dòng)
3. 從銷(xiāo)售預(yù)測(cè)到預(yù)算，怎么才能更準(zhǔn)確？
5. 經(jīng)營(yíng)分析是財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)要看的？
6. 經(jīng)營(yíng)分析和預(yù)算沒(méi)啥關(guān)系，是相對(duì)分離的？
全面預(yù)算的編制方法講解
1. 固定預(yù)算法及案例講解
2. 彈性預(yù)算法及案例講解
3. 滾動(dòng)預(yù)算法及案例講解
4. 零基預(yù)算法及案例講解
5. 概率預(yù)算法及案例講解
全面預(yù)算分析方法講解
1. 全面預(yù)算分析在經(jīng)營(yíng)中的作用
2. 全面預(yù)算分析，將各種信息流整合
3. 全面預(yù)算的主要分析方法介紹
案例：因素分析法在全面預(yù)算中的運(yùn)用
案例：企業(yè)利潤(rùn)分析中杜邦分析法運(yùn)用
全面預(yù)算實(shí)踐案例講解
案例： DAE公司全面預(yù)算管理案例分析
案例：看中環(huán)股份如何玩轉(zhuǎn)成本預(yù)算
案例：這家公司的滾動(dòng)預(yù)算簡(jiǎn)直6到飛起
課程總結(jié)及答疑互動(dòng)：構(gòu)建本次課程學(xué)習(xí)思維導(dǎo)圖-結(jié)語(yǔ)
徐之光老師的其它課程
如何解決企業(yè)發(fā)票不足問(wèn)題課程背景：發(fā)票是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中價(jià)值鏈傳遞的重要載體，也是最基本原始會(huì)計(jì)憑證；對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)來(lái)說(shuō)，發(fā)票是保障國(guó)家稅款收入和監(jiān)管經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要手段；對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，發(fā)票是記賬和繳稅的核心依據(jù)。本課程以企業(yè)缺少成本發(fā)票為源頭，圍繞如何合法合規(guī)的控制企業(yè)稅負(fù)率為主線，從防范風(fēng)險(xiǎn)和稅收籌劃兩個(gè)方面，幫助企業(yè)財(cái)務(wù)人員積極主動(dòng)安排和籌劃企業(yè)的稅務(wù)預(yù)算，對(duì)經(jīng)營(yíng)、
講師：徐之光詳情
業(yè)財(cái)融合開(kāi)啟智能時(shí)代財(cái)務(wù)變革課程背景：數(shù)字經(jīng)濟(jì)下企業(yè)已成為時(shí)代變革的主角，運(yùn)用新一代數(shù)字與智能技術(shù)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)模式創(chuàng)新與轉(zhuǎn)型升級(jí)將成為所有企業(yè)的主旋律。企業(yè)數(shù)字化，是企業(yè)打造核心競(jìng)爭(zhēng)力和商業(yè)運(yùn)營(yíng)成功的關(guān)鍵。財(cái)務(wù)數(shù)字化是企業(yè)數(shù)字化的基石和發(fā)展核心。在數(shù)字化轉(zhuǎn)型的進(jìn)程中，財(cái)務(wù)部門(mén)運(yùn)行模式的改變迫在盾睫：要積極參與企業(yè)戰(zhàn)略決策和商業(yè)模式的創(chuàng)新與運(yùn)營(yíng)；要與業(yè)務(wù)部門(mén)聯(lián)動(dòng)
講師：徐之光詳情
智能化背景下財(cái)務(wù)共享中心規(guī)劃和運(yùn)營(yíng)課程背景：隨著人工智能、云計(jì)算、大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等信息技術(shù)的日新月異，傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心的局限性逐步顯現(xiàn)，難以滿足新時(shí)期企業(yè)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型、管理變革的新需求，亟待改進(jìn)。變革每一次都是對(duì)財(cái)務(wù)的一次挑戰(zhàn)。從賬房先生到數(shù)字神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)，財(cái)務(wù)需要經(jīng)歷信息化、數(shù)字化、智能化一步步實(shí)現(xiàn)自身的轉(zhuǎn)型。全球化和市場(chǎng)化不斷深入，信息技術(shù)的浪潮使得會(huì)計(jì)行
講師：徐之光詳情
《財(cái)稅視角下企業(yè)生命周期管理》 08.19
財(cái)稅視角下企業(yè)生命周期管理課程背景：按照生命周期理論，企業(yè)從設(shè)立開(kāi)始可劃分為初創(chuàng)期、發(fā)展期、成熟期共四個(gè)時(shí)期。企業(yè)整個(gè)生命周期里，最重要的風(fēng)險(xiǎn)就是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；本課程以企業(yè)發(fā)展關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)為主線，抓住不同發(fā)展期的財(cái)務(wù)和稅收突出問(wèn)題予以解讀，幫助企業(yè)對(duì)戰(zhàn)略發(fā)展、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)等行為進(jìn)行事先規(guī)劃和安排。課程收益：▲讓學(xué)員從研判企業(yè)根本法律關(guān)系入手，全面防控
講師：徐之光詳情
財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型及業(yè)財(cái)融合課程背景：當(dāng)前智能化技術(shù)不但改變著人們的衣食住行，也深刻改變企業(yè)的管理，作為財(cái)務(wù)這門(mén)古老的職業(yè)，如何應(yīng)對(duì)智能化的挑戰(zhàn)，如何運(yùn)用大智移云技術(shù)進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，已經(jīng)成為財(cái)務(wù)人員無(wú)法回避的事實(shí)。要么被邊緣化，要么成為企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造者，本課程通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型用到的財(cái)務(wù)共享服務(wù)、戰(zhàn)略財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)、戰(zhàn)略成本管理、價(jià)值鏈管理等工具，提升財(cái)務(wù)人員參與企
講師：徐之光詳情
借助審計(jì)思維，理帳防范財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)課程背景：“新到一家公司，面臨賬務(wù)交接不清的混亂。老板不懂、不重視財(cái)務(wù)，導(dǎo)致業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)脫節(jié)。企業(yè)引入風(fēng)險(xiǎn)投資，財(cái)務(wù)不能反映經(jīng)營(yíng)狀況。企業(yè)收入隨意、發(fā)票混亂、納稅申報(bào)缺失、導(dǎo)致稅務(wù)稽查和處罰。企業(yè)為發(fā)展壯大，準(zhǔn)備公開(kāi)籌資，但基礎(chǔ)工作薄弱，信息化管理滯后，導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)混亂、矛盾，上市進(jìn)程被迫拖延........”課程收益：▲掌握多維度
講師：徐之光詳情
金稅四期出臺(tái)-企業(yè)高管涉稅風(fēng)險(xiǎn)排查和應(yīng)對(duì)課程背景：隨著征管改革的推進(jìn)，金稅四期即將上線，以“互聯(lián)網(wǎng)+大數(shù)據(jù)+云計(jì)算”的稽查天網(wǎng)已經(jīng)鋪開(kāi)，在越來(lái)越嚴(yán)峻的征管環(huán)境下，企業(yè)在經(jīng)營(yíng)各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)流程方面的風(fēng)險(xiǎn)與日俱增。以前的風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有消退，新風(fēng)險(xiǎn)又需要預(yù)警和掌控。隨著電子發(fā)票時(shí)代的到來(lái)，稅務(wù)機(jī)關(guān)查處企業(yè)稅收違法問(wèn)題的技術(shù)手段日趨完善，涉稅數(shù)據(jù)共享、交叉比對(duì)、構(gòu)建模型、風(fēng)險(xiǎn)
講師：徐之光詳情
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制實(shí)務(wù)課程背景：在新冠疫情的沖擊下，企業(yè)如何確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)的效率和效果？如何確保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性？如何保證企業(yè)遵守相關(guān)法律法規(guī)？為了實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的上述目標(biāo)，企業(yè)必須建立有效的內(nèi)部控制體系。但什么是有效的內(nèi)部控制體系？如何建評(píng)價(jià)和改進(jìn)企業(yè)的內(nèi)部控制？這已日益成為困擾大多數(shù)企業(yè)的一個(gè)問(wèn)題。課程收益：▲致力于使高層管理人員從戰(zhàn)略高度和具體的經(jīng)
講師：徐之光詳情
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則最新調(diào)整與財(cái)稅差異辨析課程背景：2017年以來(lái)，財(cái)政部修訂了包括《收入》、《金融工具》、《租賃》等系列準(zhǔn)則，在準(zhǔn)則修訂的同時(shí)，同步于2018年、2019年同步修訂財(cái)務(wù)報(bào)表格式。這些準(zhǔn)則及報(bào)表的修訂在提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的同時(shí)，也帶來(lái)了收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)、收入金額計(jì)量等與傳統(tǒng)準(zhǔn)則帶來(lái)顛覆性的影響，同時(shí)必將影響企業(yè)的財(cái)務(wù)杠桿與經(jīng)營(yíng)績(jī)效。企業(yè)財(cái)務(wù)工作者不僅是需要
講師：徐之光詳情
企業(yè)納稅籌劃思維訓(xùn)練營(yíng)課程背景：如何在短時(shí)間內(nèi)較全面地掌握操作難度較大的納稅籌劃技巧？如何在國(guó)家政策、法規(guī)允許的前提下既掙錢(qián)又省錢(qián)？本課程系統(tǒng)全面地介紹稅務(wù)管理，籌劃在不同情況下的節(jié)稅技巧；有重點(diǎn)地講解企業(yè)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)與稅負(fù)之間的因果關(guān)系，理解稅收籌劃的要點(diǎn)知識(shí)、原則、條件與技巧，掌握運(yùn)用好現(xiàn)行稅收政策，通過(guò)對(duì)納稅籌劃技術(shù)手段的剖析，具體案例的分析,并結(jié)合最新
講師：徐之光詳情
- [潘文富] 經(jīng)銷(xiāo)商終端建設(shè)的基本推進(jìn)
- [潘文富] 中小企業(yè)招聘廣告的內(nèi)容完
- [潘文富] 優(yōu)化考核方式，減少員工抵
- [潘文富] 廠家心目中的理想化經(jīng)銷(xiāo)商
- [潘文富] 經(jīng)銷(xiāo)商的產(chǎn)品驅(qū)動(dòng)與管理驅(qū)
- [王曉楠] 輔警轉(zhuǎn)正方式，定向招錄成為
- [王曉楠] 西安老師招聘要求，西安各區(qū)
- [王曉楠] 西安中小學(xué)教師薪資福利待遇
- [王曉楠] 什么是備案制教師？備案制教
- [王曉楠] 2024年陜西省及西安市最
- 1社會(huì)保障基礎(chǔ)知識(shí)(ppt) 21159
- 2安全生產(chǎn)事故案例分析(ppt) 20239
- 3行政專員崗位職責(zé) 19048
- 4品管部崗位職責(zé)與任職要求 16223
- 5員工守則 15461
- 6軟件驗(yàn)收?qǐng)?bào)告 15395
- 7問(wèn)卷調(diào)查表(范例) 15113
- 8工資發(fā)放明細(xì)表 14555
- 9文件簽收單 14195
