新時(shí)期國(guó)有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)及重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)管理（1天）

課程1：新時(shí)期國(guó)有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)及重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)管理（1天）又名：企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控、合規(guī)體系建設(shè)方案及案例
講理念，教方法，給工具，說(shuō)故事，敲警鐘
課程設(shè)計(jì)背景與思路： 近2年來(lái)，國(guó)務(wù)院國(guó)資委出臺(tái)了《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作的實(shí)施意見(jiàn)》（2019）、ISO出臺(tái)了ISO37301（2021），十四五規(guī)劃中明確提出要對(duì)財(cái)政部2008年出臺(tái)的《內(nèi)部控制基本規(guī)范與相關(guān)指引》進(jìn)行調(diào)整與更新，2018年8月30日國(guó)資委頒布第37號(hào)令《中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究實(shí)施辦法（試行）》給企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的違規(guī)事項(xiàng)扎上籠子，自2022年10月1日開(kāi)始，國(guó)資委出臺(tái)的《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》正式實(shí)施，里面特別要求“將合規(guī)管理納入黨委(黨組)法治專題學(xué)習(xí)，建立常態(tài)化合規(guī)培訓(xùn)機(jī)制”，黨的“二十大”報(bào)告中也特別提出“防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、確定穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌發(fā)展和安全、完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警體系”等一系列重要要求，由此可以看出防范風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)內(nèi)控、力促合規(guī)是現(xiàn)在及未來(lái)企業(yè)運(yùn)行的永恒主題。

課程收益：
本課程將全面梳理“風(fēng)險(xiǎn)”、“內(nèi)控”、“合規(guī)”之間的關(guān)系，在介紹相應(yīng)的監(jiān)管體系、準(zhǔn)則、標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線間的有效銜接，輔以制度范本、數(shù)據(jù)表格、30多家企業(yè)案例形成企業(yè)可操作的具體手段，進(jìn)而從戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、危機(jī)應(yīng)對(duì)等8個(gè)細(xì)分領(lǐng)域進(jìn)行展開(kāi)，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效搭建。
授課目標(biāo)：
風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、合規(guī)、依法治企、責(zé)任追究五位一體，扎牢風(fēng)險(xiǎn)防控基本盤，嚴(yán)守不發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)底線。
內(nèi)容主要包括：
風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念，當(dāng)前主流的五大體系建設(shè)，包括COSO-ERM、ISO31000、全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引（國(guó)資委）、《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作的實(shí)施意見(jiàn)》（國(guó)資委）、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范（財(cái)政部等五部委）、GB/T35770（含ISO37301:2020），風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施與成果，風(fēng)險(xiǎn)管理分子類闡述（共8類）。

授課對(duì)象：
財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、合規(guī)、審計(jì)、法務(wù)等部門中層以上人員
主要內(nèi)容
第一部分：風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵闡述
為什么要導(dǎo)入風(fēng)險(xiǎn)管理
風(fēng)險(xiǎn)管理的基本模型
什么是風(fēng)險(xiǎn)容忍度、固有風(fēng)險(xiǎn)、剩余風(fēng)險(xiǎn)
定義風(fēng)險(xiǎn)管理
用工程思維在不確定性中尋找確定
描述風(fēng)險(xiǎn)的大小
討論：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的7大策略
中央企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類及預(yù)警指標(biāo)參考（國(guó)資委）
風(fēng)險(xiǎn)偏好
第二部分：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理
案例：中興通訊的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
ISO37301: 2021
《合規(guī)管理體系 要求及使用指南》GB/T 35770-2022（2022.10.12.發(fā)布）
《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》國(guó)資委 2022.10.01.起實(shí)施
合規(guī)模型
案例：你太不懂跨國(guó)企業(yè)眼中的合規(guī)了！
案例：“張作霖公交卡”涼了
案例：中國(guó)忠旺（1333.HK）是這樣理解合規(guī)的
案例：阿里云操作不合規(guī)被罰
合規(guī)-內(nèi)控-風(fēng)險(xiǎn)管理間的關(guān)系
第三部分：COSO-ERM（2017）體系介紹
COSO-ERM（2017）
風(fēng)險(xiǎn)管理步驟（COSO-2017）
案例：公司首席風(fēng)險(xiǎn)官——巴菲特
內(nèi)部控制的目標(biāo)（COSO）
風(fēng)險(xiǎn)管理各要素間的關(guān)系
第四部分：ISO31000體系介紹
風(fēng)險(xiǎn)管理原則、框架、過(guò)程關(guān)系（2010版）
ISO31000：2018（等同GB/T24353-2022）（2022.10.12.實(shí)施）
風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線
風(fēng)險(xiǎn)管理成果——風(fēng)險(xiǎn)清單、風(fēng)險(xiǎn)矩陣、雷達(dá)圖、風(fēng)險(xiǎn)帶、風(fēng)險(xiǎn)地圖
第五部分：全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引（國(guó)資委）體系介紹
全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引（國(guó)資委）
《中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究實(shí)施辦法（試行） 》
案例：令行禁不止，上海電氣爆雷83億
融資性貿(mào)易的特征及表現(xiàn)形式
上市公司資金往來(lái)、對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求
《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作的實(shí)施意見(jiàn)》 國(guó)資委 2019.10.
關(guān)于做好2023年中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作有關(guān)事項(xiàng)的通知
2022年度中央企業(yè)內(nèi)控體系工作報(bào)告（模板）
第六部分：企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范（財(cái)政部等五部委）體系介紹
企業(yè)內(nèi)部控制體系及基本構(gòu)成
內(nèi)部控制7大手段
案例：微盟“刪庫(kù)”的程序員判了
內(nèi)部控制缺陷的劃分與披露
案例：罕見(jiàn)！董事會(huì)對(duì)否定意見(jiàn)內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告持反對(duì)意見(jiàn)
案例：膽兒肥了，連上交所都敢懟？
案例：完美內(nèi)控，鑄就品牌——疫情下還能繼續(xù)營(yíng)業(yè)的麥當(dāng)勞
案例：內(nèi)部控制嵌入到業(yè)務(wù)流程——豐田的“安全燈繩”
案例：1張動(dòng)火作業(yè)證發(fā)現(xiàn)8個(gè)問(wèn)題——這才是內(nèi)部控制
構(gòu)建企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化
第七部分：風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施與成果
風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施步驟圖
第八部分：風(fēng)險(xiǎn)管理分子類闡述（共8類）
組織架構(gòu)建設(shè)
風(fēng)險(xiǎn)管理通行的組織架構(gòu)模式
中央企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告工作規(guī)則 國(guó)資委2021.12.13.
《上市公司治理準(zhǔn)則》（2018）
國(guó)有企業(yè)、上市公司選聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所管理辦法
國(guó)有企業(yè)公司章程制定管理辦法
《關(guān)于進(jìn)一步深化法治央企建設(shè)的意見(jiàn)》 國(guó)資委 2021.11.01.
《中央企業(yè)董事會(huì)工作規(guī)則（試行）》
發(fā)展戰(zhàn)略建設(shè)
戰(zhàn)略管理可能存在的風(fēng)險(xiǎn)
案例：蕭規(guī)曹隨，貴在不折騰——換副眼鏡看庫(kù)克
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)
品牌信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
案例：恒大的信譽(yù)是怎么沒(méi)的？
采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)
案例：當(dāng)年涉嫌夸大市場(chǎng)被否的康寧醫(yī)院擬再次IPO
案例：涉嫌夸大市場(chǎng)？——罰你沒(méi)商量！
運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
案例：“丸美股份”IPO被否
案例：蘇州林華醫(yī)療器械兩次被問(wèn)詢
案例：寶潔——高光不再
操作風(fēng)險(xiǎn)
案例：復(fù)興信貸銀行
案例：臺(tái)灣大學(xué)醫(yī)學(xué)院
案例：再看操作風(fēng)險(xiǎn)
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)判別
24個(gè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)判別公式及預(yù)警值
案例：康美藥業(yè)（600518）財(cái)務(wù)造假
案例：還有連上市都敢造假的？有！有！有！
案例：一個(gè)人貪光公司全部股本，咋做到的？?jī)?nèi)控呢？
合同風(fēng)險(xiǎn)
一般合同風(fēng)險(xiǎn)
強(qiáng)烈建議由財(cái)務(wù)人員審一下合同
案例：2.5億存款沒(méi)了，儲(chǔ)戶到底有沒(méi)有責(zé)任？
案例：法律風(fēng)險(xiǎn)防范的經(jīng)典案例
危機(jī)管理
危機(jī)的三重效應(yīng)
內(nèi)部危機(jī)處理六大技巧
外部危機(jī)處理六大技巧
企業(yè)危機(jī)恢復(fù)管理

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