《總經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理》（2天）

《總經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理》課程大綱(方案)
【課程對象】
1、企業(yè)董事長、總經(jīng)理、董事、監(jiān)事、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書等中高層決策者
2、公司副總經(jīng)理、各分公司負(fù)責(zé)人、營銷經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理、各部門主管以上人員等
3、銀行業(yè)務(wù)人員、研究發(fā)展部人員
【課程背景】
本課程通過全面系統(tǒng)的財(cái)務(wù)課程體系，站大財(cái)務(wù)與戰(zhàn)略經(jīng)營層面，從報(bào)表、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析、資金、內(nèi)控、預(yù)算、績效、管理決策支持等各方面層層深入，使總經(jīng)理等高層管理人員完全融入到財(cái)務(wù)系統(tǒng)中，學(xué)習(xí)必要的財(cái)務(wù)經(jīng)營知識(shí)。融會(huì)貫通，舉一反三，從“戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)”層面科學(xué)決策，讓您真正體驗(yàn)中國唯一基于大財(cái)務(wù)系統(tǒng)的總經(jīng)理財(cái)務(wù)訓(xùn)練營課程。
財(cái)務(wù)對一個(gè)公司的重要性不言而喻，即使您不是財(cái)務(wù)科班出身，作為公司總經(jīng)理或是即將晉升為高管的人員來說財(cái)務(wù)知識(shí)必不可少。很多企業(yè)營銷經(jīng)營等非財(cái)務(wù)人員不懂基本財(cái)務(wù)知識(shí)，憑經(jīng)驗(yàn)管理、靠感覺管理，對公司的很多財(cái)務(wù)管理行為不理解、不支持，給企業(yè)發(fā)展帶來很大的潛在風(fēng)險(xiǎn)。通過總經(jīng)理財(cái)務(wù)培訓(xùn)，讓您從戰(zhàn)略、商業(yè)模式、現(xiàn)代金融層面全方位角度認(rèn)知企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略與財(cái)稅執(zhí)行系統(tǒng)，全面透視和把握財(cái)務(wù)管理的本質(zhì)，明確各部門的經(jīng)營活動(dòng)對公司財(cái)務(wù)狀況的影響，改變對財(cái)務(wù)的傳統(tǒng)看法，運(yùn)用財(cái)務(wù)思維解讀企業(yè)運(yùn)作，規(guī)范生產(chǎn)、營銷、人力經(jīng)營，建立起清晰的成本及風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，強(qiáng)化現(xiàn)金流意識(shí)，提高資金運(yùn)作效率，尋求提升經(jīng)營績效的方法。
【課程目標(biāo)】
1、掌握基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)知識(shí)，透徹掌握公司經(jīng)營現(xiàn)狀，學(xué)會(huì)閱讀與分析三大報(bào)表及其背后的信息
2、理解各部門的經(jīng)營活動(dòng)如何影響公司的財(cái)務(wù)狀況，掌握財(cái)務(wù)支持領(lǐng)導(dǎo)決策體系
3、建立起清晰的成本及風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，掌握資金管控的模式、強(qiáng)化現(xiàn)金流意識(shí)，提高資金運(yùn)作效率
4、理解大財(cái)務(wù)思維，財(cái)務(wù)支持風(fēng)險(xiǎn)控制，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
5、了解預(yù)算編制的流程和邏輯，加強(qiáng)預(yù)算管理的實(shí)施與跟蹤，學(xué)會(huì)使用全面預(yù)算管理工具
6、掌握現(xiàn)代投融資管理的基本方法，學(xué)會(huì)如何進(jìn)行有效的稅務(wù)籌劃以及和相關(guān)機(jī)構(gòu)的相處之道
7、了解信用控制與績效管理的優(yōu)秀工具和方法技巧，運(yùn)用大財(cái)務(wù)系統(tǒng)，解讀企業(yè)經(jīng)營體系，并有效提升工作財(cái)務(wù)績效
8、梳理核心財(cái)務(wù)知識(shí)，全面透視戰(zhàn)略型財(cái)務(wù)與經(jīng)型財(cái)務(wù)的本質(zhì)
9、明確企業(yè)面臨的成本挑戰(zhàn)，學(xué)習(xí)先進(jìn)的成本控制與管理辦法，了解價(jià)值鏈的成本、財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)和財(cái)務(wù)控制方法
10、學(xué)習(xí)如何把財(cái)務(wù)分析方法、財(cái)務(wù)工具等運(yùn)用于項(xiàng)目管理和投資分析中，掌握和運(yùn)用報(bào)表中財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)的內(nèi)在聯(lián)系，能夠從財(cái)務(wù)視角看企業(yè)運(yùn)作
11、學(xué)會(huì)通過財(cái)務(wù)分析，掌握銷售增長和市場營銷中的財(cái)務(wù)分析，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理問題，改善部門績效
12、了解財(cái)務(wù)報(bào)表在局限性，學(xué)習(xí)從表內(nèi)表外的角度來進(jìn)行經(jīng)營分析和管理
13、理解并掌握內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)的工作要點(diǎn)，掌握大財(cái)務(wù)工具，全面提升管理水平
【課程模塊】
一、現(xiàn)代企業(yè)大財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)
1、傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)：從資金的角度
2、現(xiàn)代的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)：從資源的角度
3、財(cái)務(wù)管理的兩大機(jī)制?: 大財(cái)務(wù)系統(tǒng)與經(jīng)營體系
4、現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理功能
5、現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理主題：提升企業(yè)價(jià)值
6、戰(zhàn)略型財(cái)務(wù)與經(jīng)型財(cái)務(wù)
7、借鑒西方實(shí)踐
二、總經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理體系
1、管理者必須掌握的財(cái)務(wù)基本知識(shí)框架
2、財(cái)務(wù)六大要素的組成和相互關(guān)系、財(cái)務(wù)管理八大模塊與十大管控體系
3、總經(jīng)理企業(yè)財(cái)務(wù)狀況分析視角與企業(yè)競力財(cái)務(wù)分析
4、財(cái)務(wù)管理中的總經(jīng)理數(shù)字線：戰(zhàn)略線、經(jīng)營計(jì)劃線、預(yù)算線、績效線
5、總經(jīng)理財(cái)務(wù)戰(zhàn)略：企業(yè)頂層設(shè)計(jì)、三項(xiàng)戰(zhàn)略、商業(yè)模式與財(cái)務(wù)三類盈利模型
6、總經(jīng)理投融資策略：企業(yè)五類融資模式與投資策略
7、總經(jīng)理財(cái)務(wù)運(yùn)營：人力、行政部與經(jīng)營財(cái)務(wù)管理體系
8、總經(jīng)理財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈：研發(fā)、采購、生產(chǎn)、銷售部門的財(cái)務(wù)管理體系
9、董事會(huì)、總經(jīng)理層財(cái)務(wù)管控體系
三、財(cái)務(wù)報(bào)表的閱讀和分析?1、總經(jīng)理財(cái)務(wù)管理的目的與角色
2、會(huì)計(jì)報(bào)表的構(gòu)成與閱讀基礎(chǔ)?： 會(huì)計(jì)科目與賬務(wù)核算框架及會(huì)計(jì)邏輯
3、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表的閱讀和分析：四個(gè)層面十大指標(biāo)
4、資金流量和資金流量表的閱讀和分析
5、會(huì)計(jì)報(bào)表之間的關(guān)系與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)指標(biāo)分析：報(bào)表編制邏輯與分析；報(bào)表快速閱讀
6、企業(yè)經(jīng)營財(cái)務(wù)分析：如何從會(huì)計(jì)報(bào)表讀懂企業(yè)經(jīng)營狀況，評(píng)價(jià)公司經(jīng)營運(yùn)作與風(fēng)險(xiǎn):
資產(chǎn)效率與桿杠; 資金預(yù)算、不良訂單、退貨記錄、產(chǎn)銷比例、資金占比；盈虧平衡等
7、總經(jīng)理從管理的角度解讀利潤表、利潤是如何形成
8、稅收對利潤及現(xiàn)金的影響、各種利潤率及各項(xiàng)成本費(fèi)用比率分析
9、應(yīng)收賬款的壞賬、存貨的減值、固定資產(chǎn)折舊等對利潤的影響
10、總經(jīng)理財(cái)務(wù)報(bào)表框架與報(bào)表不能透視的十大問題?
11、項(xiàng)目財(cái)務(wù)估值與企業(yè)價(jià)值分析
12、案例分析：XXX上市公司報(bào)表做假常用財(cái)務(wù)技法
四、總經(jīng)理財(cái)務(wù)支持領(lǐng)導(dǎo)決策：
1、領(lǐng)導(dǎo)最困惑的：信息不對稱→建立支持領(lǐng)導(dǎo)決策的信息系統(tǒng)
2、領(lǐng)導(dǎo)最著急的：利潤在哪里→價(jià)值鏈分析與重組
3、領(lǐng)導(dǎo)最關(guān)心的：有多少錢可花→融資規(guī)劃
5、領(lǐng)導(dǎo)最關(guān)注的：怎么向股東交代→企業(yè)盈利規(guī)劃
6、公司財(cái)務(wù)運(yùn)作的核心：影響企業(yè)績效的三大環(huán)節(jié)、財(cái)務(wù)經(jīng)營的協(xié)同效應(yīng)
7、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析與經(jīng)營績效改善關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)解析
8、盈利能力分析：資產(chǎn)回報(bào)率、股東權(quán)益回報(bào)率、資產(chǎn)流動(dòng)速率、ROS、ROA、ROE
9、風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)分析：流動(dòng)比率、負(fù)債/權(quán)益比率、營運(yùn)償債能力
10、營運(yùn)資本分析：資金效率、風(fēng)險(xiǎn)的分析與控制
11、國際先進(jìn)的營運(yùn)資本模式
12、為何公司會(huì)遇到資金周轉(zhuǎn)危機(jī)?如何應(yīng)對?
13、改善公司營運(yùn)資本狀況，保證公司資金安全的基本方法
14、財(cái)務(wù)報(bào)表綜合解讀：綜合運(yùn)用財(cái)務(wù)信息透視公司運(yùn)作水平
15、實(shí)戰(zhàn)演練：杜邦財(cái)務(wù)分析
16、綜合分析：怎樣產(chǎn)生理想的投資回報(bào)?
17、案例分析：分析某上市公司的財(cái)務(wù)狀況，并做出整體評(píng)價(jià)
五、財(cái)務(wù)支持戰(zhàn)略落地
1、企業(yè)戰(zhàn)略管理的總體思路
2、全面預(yù)算管理：年度經(jīng)營計(jì)劃制度、預(yù)算編制、調(diào)整、執(zhí)行、分析與考核
3、價(jià)值鏈的財(cái)務(wù)管理
4、財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)：十八章節(jié)內(nèi)容
5、大財(cái)務(wù)工具十大經(jīng)營應(yīng)用：工具表單實(shí)用操作
六、財(cái)務(wù)支持風(fēng)險(xiǎn)控制
1、中國特色的風(fēng)險(xiǎn)管理：風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
2、公司治理：控制決策風(fēng)險(xiǎn)，尤其是戰(zhàn)略、用人和投資風(fēng)險(xiǎn)
3、運(yùn)營控制：控制運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，尤其是經(jīng)營、管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
4、應(yīng)收賬款管理：
怎樣建立客戶信用管理系統(tǒng)；
如何判斷新客戶的合法身份；
應(yīng)收賬款冰山理論；
應(yīng)收賬款如何管理；
應(yīng)收賬款的事先控制；
應(yīng)收賬款形成的原因；
賒銷中客戶的管理；
客戶資信信息的搜集、診斷與識(shí)別，如何對客戶實(shí)行分類、分級(jí)管理；
應(yīng)收賬款管理的有效技巧和方法商賬催收的基本原則
4、總經(jīng)理內(nèi)部控制體系：
內(nèi)部控制相關(guān)理論：內(nèi)部控制的理論框架：為何需要內(nèi)部控制、COSO內(nèi)控整合框架的主要內(nèi)容、內(nèi)部控制的局限性
內(nèi)部控制定義；
內(nèi)部控制環(huán)境；
《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》十八項(xiàng)指引
內(nèi)部控制內(nèi)容：內(nèi)控的建立和有效執(zhí)行：內(nèi)控人員的職責(zé)、內(nèi)控建立和執(zhí)行的五個(gè)階段，如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述，如何有效執(zhí)行內(nèi)控，執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨(dú)立評(píng)估
固定資產(chǎn)控制；
采購控制；
銷售控制：區(qū)域模式與管控體系
存貨控制；
資金控制；
人力資源控制；
稅務(wù)管理控制
5、集團(tuán)管控：集團(tuán)管控模式、集團(tuán)財(cái)務(wù)管控核心、集團(tuán)資金管理、控制規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)
6、單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理：解決主要矛盾和矛盾主要方面，適合中國國情
7、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理：全面控制企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)
8、內(nèi)部審計(jì)：如何實(shí)施與接受內(nèi)部審計(jì)?
9、內(nèi)部審計(jì)VS內(nèi)部控制
10、 案例分析：樂視、中航油內(nèi)控分析
七、財(cái)務(wù)支持利潤創(chuàng)造
1、總經(jīng)理成本管控體系：產(chǎn)品成本、資金成本、采購成本?、制造成本、質(zhì)量成本、效率成本與成本效益、工廠成本分析與控制、房地產(chǎn)成本控制、新農(nóng)業(yè)成本控制?
2、稅收籌劃：稅收戰(zhàn)略與節(jié)稅策略，常用稅種籌劃策略
3、現(xiàn)金流量管理
4、現(xiàn)金集中管理
5、大數(shù)據(jù)時(shí)代的融資模式創(chuàng)新
5、總經(jīng)理運(yùn)營資本管理: 現(xiàn)代資本運(yùn)營
6、并購重組
八、開展財(cái)務(wù)管理提升企業(yè)價(jià)值行動(dòng)
1、認(rèn)識(shí)差距
2、改變觀念
3、馬上行動(dòng)

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