內(nèi)部審計與內(nèi)部控制
內(nèi)部審計與內(nèi)部控制詳細內(nèi)容
內(nèi)部審計與內(nèi)部控制
內(nèi)部審計與內(nèi)部控制課程大綱
展望老師
在工作中,您是否遇到過以下問題:
? 如何通過內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營異常并及時采取有效措施加以優(yōu)化?
? 如何通過審計促進企業(yè)戰(zhàn)略的實施?
? 如何通過審計防范財務風險,并促進企業(yè)永久經(jīng)營?
培訓收益
? 理解內(nèi)部控制完整體系
? 掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法,有效采取措施控制并防范風險
? 掌握內(nèi)部審計方法以及發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計線索的思路
培訓時長
? 1-2天
培訓對象
? 審計總監(jiān)、審計經(jīng)理
? 財務總監(jiān)、財務經(jīng)理
? 企業(yè)經(jīng)營管理層、中層管理人員
大綱
1. 內(nèi)部審計組織架構(gòu)和審計目標
1. 內(nèi)部審計目標
1. 國內(nèi)外通行做法
2. 公司自身需求
2. 內(nèi)部審計機構(gòu)組織機構(gòu)
1. 國內(nèi)外先進案例
2. 總部及分支機構(gòu)架構(gòu)
3. 總部架構(gòu)
4. 內(nèi)審外包
2. 審計流程
1. 審計計劃
1. 了解被審計單位
2. 確定審計范圍以及審計重點
3. 確定重要性水平,評估審計風險
4. 擬訂項目審計計劃與審計方案
2. 審計執(zhí)行
1. 符合性測試
2. 實質(zhì)性測試
3. 審計報告
1. 審計報告框架和撰寫技巧
2. 審計發(fā)現(xiàn)問題的溝通和確定
4. 后續(xù)審計
3. 內(nèi)部審計重點實務問題
1. 如何發(fā)現(xiàn)審計線索
1. 訪談
2. 特殊事項
3. 實地考察
4. 內(nèi)查外調(diào)
5. 內(nèi)控流程
6. 其他線索
2. 分析性復核
1.分析性復核的概念
2.分析性復核在審計不同階段的運用
3.運用分析性復核時的注意事項
3. 審計抽樣
1. 經(jīng)驗抽樣的實施步驟與要點
2. 隨機抽樣的實施步驟與要點
4. 幾種重點類型審計的實施
1. 經(jīng)濟責任審計
2. 內(nèi)控審計
3. 效益審計
4. 投資審計
4. 內(nèi)部控制
1. COSO框架
1. 控制環(huán)境
2. 風險評估
3. 控制活動
4. 溝通
5. 監(jiān)控
2. 內(nèi)部控制自我評估
1. 業(yè)務流程劃分
2. 控制點選取及測試方法
3. 評估方式
3. 內(nèi)控測試報告的編制方法
4. 國內(nèi)外內(nèi)部控制建立的要求
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全面成本管理 11.18
全面成本管理課程大綱展望老師在工作中,您是否遇到過以下問題:?成本管理是財務管理的重中之重,但實施起來從哪里下手??如何考慮生命周期的全程成本??價值鏈和成本動因是如何對成本產(chǎn)生長遠影響的?培訓收益?提升戰(zhàn)略成本管能力,設(shè)計在先,與戰(zhàn)略同步?提升全局把握能力,超越會計分期,全程管理。?提升縱深管控能力,配合管理趨勢,向供應鏈兩端延伸?! ∨嘤枙r長?1-2天培
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全面預算管理 11.18
全面預算管理課程大綱展望老師在工作中,您是否遇到過以下問題:?預算流于形式,到底怎么的預算才能落地??預算中討價還價還價現(xiàn)象嚴重。怎么解決??沒有預算就不能花錢嗎?有預算就一定可以花錢嗎?培訓收益?掌握預算制定的流程和方法?了解將預算與考核,控制相結(jié)合的要點?提升與其他部門溝通預算工作的能力 培訓時長?1-2天培訓對象?財務總監(jiān)、財務經(jīng)理?財務分析人員?企
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非財務人員的財務思維 11.18
非財務人員的財務思維展望老師在工作中,您是否遇到過以下問題:?財務如何支撐業(yè)務,業(yè)務如何了解財務,可以建立共同語言嗎??有沒有通俗的方式理解晦澀的財務術(shù)語??財務知識如何為企業(yè)創(chuàng)造價值并且防范風險?培訓收益?看懂財務報表?各部門與財務人員在統(tǒng)一平臺上達成有效溝通?強化現(xiàn)金流意識,提高資金運作效率培訓時長?1-2天培訓對象?公司老板?企業(yè)經(jīng)營管理層、中層管理人
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管理決策 11.18
管理決策課程大綱--展望老師在工作中,您是否遇到過以下問題:?財務分析僅僅是數(shù)據(jù)的展現(xiàn),誰能告訴我數(shù)據(jù)背后的原因是什么??公司盈利情況很好,但資金卻吃緊,如何向老板進行解釋??財務分析很專業(yè),但是怎樣才能與業(yè)務相結(jié)合從而落實到管理的改進上呢??分析要深入,但是數(shù)據(jù)從哪里來呢?培訓收益?學會財務與業(yè)務相結(jié)合的分析方法?了解財務數(shù)據(jù)背后所代表的管理問題?掌握高風
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家居行業(yè)內(nèi)部審計 11.18
家具行業(yè)內(nèi)部審計課程大綱展望老師1.內(nèi)部審計組織架構(gòu)和審計流程1.內(nèi)部審計的作用是什么?2.什么樣的組織機構(gòu)適合你的公司?3.如何確定內(nèi)部審計目標?4.采用什么樣的項目組織方式效益最高?5.年度審計計劃如何編制?2.審計流程1.審計流程有幾個方面?2.審計計劃1.審計通知書如何編制?2.審計方案編制內(nèi)容和重點是什么?a)招商環(huán)節(jié)審計方案重點內(nèi)容b)庫存環(huán)節(jié)審
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