企業(yè)所得稅新政解讀和稅收籌劃案例及涉稅風(fēng)險對應(yīng)

  培訓(xùn)講師：趙松奎

講師背景：
趙松奎老師畢業(yè)于西南財經(jīng)大學(xué)；中國注冊稅務(wù)師、會計師；成都知名集團企業(yè)財務(wù)總監(jiān)。四川大學(xué)、西南財經(jīng)大學(xué)、西南交通大學(xué)和四川師范大學(xué)等高校特聘教授。成都信仁財務(wù)培訓(xùn)中心及成都信仁財務(wù)咨詢有限公司創(chuàng)始人。研究方向/主講課程企業(yè)財務(wù)管理學(xué)稅法及稅 詳細>>

趙松奎
    課程咨詢電話：

企業(yè)所得稅新政解讀和稅收籌劃案例及涉稅風(fēng)險對應(yīng)詳細內(nèi)容

企業(yè)所得稅新政解讀和稅收籌劃案例及涉稅風(fēng)險對應(yīng)

企業(yè)所得稅新政解讀和稅收籌劃案例及涉稅風(fēng)險應(yīng)對
【課程收益】
? ? 稅收法規(guī)政策的變化將會給企業(yè)的稅務(wù)管理帶來很多影響。本課程完整的闡述了企業(yè)所得稅匯算清繳的全過程,在操作指引中,結(jié)合實務(wù)解惑、經(jīng)典案例、行業(yè)快訊、相關(guān)閱讀等,讓大家從不同角度理解最新企業(yè)所得稅政策及匯算清繳的處理過程。通過學(xué)習(xí)，使學(xué)員能意識到稅收法規(guī)政策變化在企業(yè)戰(zhàn)略布局中的重要作用。通過尋求戰(zhàn)略布局及稅務(wù)籌劃的創(chuàng)新思維和方法，來提升企業(yè)所得稅匯算清繳工作的策略和對策，同時防范由匯算清繳不符合稅收法規(guī)引發(fā)的稅收法律風(fēng)險。具體培訓(xùn)收益可以主要概括為以下幾點：
梳理2017--2018年出臺的主要稅收法規(guī)，及時了解稅收征管方向? 理解國家立法的宗旨，建立稅務(wù)風(fēng)險管理意識? 企業(yè)所得稅法及實施細則對各項稅收優(yōu)惠的具體適用? 合法有效憑證的界定，規(guī)避所得稅稽查中的涉稅風(fēng)險處理技巧? 稅收與會計在收入、稅前扣除項目及資產(chǎn)處置等方面的差異處理? 結(jié)合企業(yè)稅務(wù)實際經(jīng)驗，掌握所得稅涉稅風(fēng)險應(yīng)對技巧
?【課程大綱】
?
第一講： 企業(yè)所得稅匯算清繳主要納稅事項解析
一、稅收法規(guī)的各類納稅收入政策解析1．銷售收入確認原則 2．各種銷售收入確認的時點3．附有銷售退回條件的商品銷售4．銷售商品收入計量原則5．視同銷售6．不征稅收入7．免稅收入8．提供勞務(wù)收入9．租金收入10．利息收入11．特許權(quán)使用費收入12．接受捐贈收入13．轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)收入14．減計收入15．股息、紅利等權(quán)益性投資收益二、成本費用扣除法規(guī)要求及納稅調(diào)整項目解析1．職工薪酬 2．職工福利費支出3．工會經(jīng)費4．職工教育經(jīng)費支出5．業(yè)務(wù)招待費支出6．廣告費與業(yè)務(wù)宣傳費7．捐贈支出與贊助支出8．保險費9．利息支出10．開辦費 11．罰款、罰金、滯納金12．傭金與手續(xù)費13．跨年度費用支出14．與收入無關(guān)的支出三、資產(chǎn)類納稅調(diào)整項目解析1．固定資產(chǎn)的財稅差異與納稅調(diào)整2．無形資產(chǎn)的財稅差異與納稅調(diào)整3．投資資產(chǎn)的財稅差異與納稅調(diào)整四、其他特殊納稅事項處理
第二講：企業(yè)所得稅新政解讀
?
1、《設(shè)備器具扣除有關(guān)企業(yè)所得稅政策》解讀；
2、《企業(yè)職工教育經(jīng)費稅前扣除政策》解讀；
3、修訂后的《企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策事項辦理辦法》解讀；
4、對比分析《中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表（A類，2018年版）》報表主要變化；
5、公益性捐贈支出企業(yè)所得稅稅前結(jié)轉(zhuǎn)扣除有關(guān)政策解讀；
6、關(guān)于保險保障基金有關(guān)稅收政策問題的通知解讀；
7、關(guān)于小微企業(yè)免征增值稅有關(guān)問題的公告；
8、企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法（2017年修訂版）解讀；
9、關(guān)于企業(yè)所得稅資產(chǎn)損失資料留存?zhèn)洳橛嘘P(guān)事項的公告解讀：
10、關(guān)于集成電路生產(chǎn)企業(yè)有關(guān)企業(yè)所得稅政策問題的通知解讀；
11、關(guān)于公益性捐贈支出企業(yè)所得稅稅前結(jié)轉(zhuǎn)扣除有關(guān)政策的通知解讀；
?　 12、企業(yè)所得稅稅前扣除項目五項原則解析；
?　 13、取得虛開的增值稅專用發(fā)票四種情形的稅前扣除政策解析；
?　 14、增值稅普通發(fā)票納稅人識別號，關(guān)乎稅前扣除問題；
?　 15、非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳政策解析；
?　 16、商業(yè)健康保險，老齡化社會的醫(yī)療問題，稅收文件先行；
?　 17、科技型中小企業(yè)研發(fā)費加計扣除政策解析；
?　 18、119、97、40三文對比，且看研發(fā)費用加計扣除政策變與不變；
?　 19、小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策范圍擴大；
?　 20、創(chuàng)業(yè)投資和促進就業(yè)優(yōu)惠政策解析；
?　 21、總局公告2017年第24號，四個高新優(yōu)惠口徑的明確。
第三講、企業(yè)所得稅匯算清繳收入自查與涉稅補救
?
　　 1、違約金、賠償金收入的稅務(wù)協(xié)調(diào)與處理
?　　2、企業(yè)取得財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等收入一次性確認問題
?　　3、財政性資金、政策性搬遷的相關(guān)稅務(wù)處理政策解析
?　　4、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股東分得股息和紅利的稅務(wù)處理
?　　5、關(guān)聯(lián)方之間、非關(guān)聯(lián)方之間互相占用資金是否計算利息收入
??
第四講、企業(yè)所得稅匯算清繳成本費用自查與涉稅補救
?
　　 1、工資薪金支出在企業(yè)所得稅稅前扣除的標準是什么？怎樣控制臨時用工工資風(fēng)險。
?　　2、母子公司之間提供服務(wù)支付費用的成本如何核算？
?　　3、職工解除勞動合同的一次性補償可以在企業(yè)所得稅稅前扣除嗎？
?　　4、企業(yè)以前年度發(fā)生的應(yīng)扣未扣成本費用應(yīng)如何進行稅前扣除？
?　　5、籌建期內(nèi)企業(yè)發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費、廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費支出如何進行稅前扣除？
?　　6、年度支付的房租,可以一次性稅前扣除嗎?
?　　7、員工私人車輛無償給公司使用所發(fā)生的各項費用可以稅前列支嗎？
?　　8、公益性捐贈支出、應(yīng)計未計、應(yīng)提未提費用在計算應(yīng)納稅所得額如何扣除？
?
四、互動交流環(huán)節(jié)，你問我答。

 

趙松奎老師的其它課程

新會計準則下的制造業(yè)全流程會計核算、涉稅風(fēng)險應(yīng)對和財務(wù)報表編制與分析【課程簡介】?????近年來，隨著《企業(yè)產(chǎn)品成本核算制度（試行）》、《增值稅會計處理規(guī)定》、《企業(yè)會計準則第14號——收入》和《企業(yè)會計準則第16號——政府補助》等文件的發(fā)布，2018年6月15日財政部又發(fā)布了《關(guān)于修訂印發(fā)2018年度一般企業(yè)財務(wù)報表格式的通知》（〔2018〕15號文件），

 講師：趙松奎詳情

非財務(wù)總監(jiān)的財務(wù)管理與應(yīng)用案例詳解?課程背景：隨著市場競爭的空前加劇,國內(nèi)企業(yè)將面臨著嚴峻的挑戰(zhàn)。作為職業(yè)經(jīng)理人不但要有敏銳的市場洞察力，過硬的專業(yè)知識、優(yōu)秀的管理水平，必備的財務(wù)知識成為管理工具中不可或缺的一部分。本課程將借鑒經(jīng)典的財務(wù)管理理論體系，結(jié)合我國自身的特點,重點講述管理控制的原理、原則等，使學(xué)員能夠建立起財務(wù)管理的知識框架，更好的掌握在企業(yè)管理

 講師：趙松奎詳情

增值稅節(jié)稅技巧案例解析與涉稅風(fēng)險管理課程對象企業(yè)財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管、主辦會計等財務(wù)稅務(wù)人員課程目的降低企業(yè)納稅成本、規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險課程內(nèi)容增值稅發(fā)票管理、稅收籌劃案例解析與涉稅風(fēng)險控制課程內(nèi)容學(xué)時一天（6小時）課程大綱：第一部分發(fā)票管理實務(wù)一、30個真實稅案教你規(guī)避發(fā)票稅務(wù)風(fēng)險（一）發(fā)票新系統(tǒng)帶來的稅務(wù)風(fēng)險（二）虛開發(fā)票的稅務(wù)風(fēng)險（三）真發(fā)

 講師：趙松奎詳情

《政府會計制度詳解與實務(wù)》內(nèi)容介紹2017年10月24日，財政部印發(fā)的《政府會計制度——行政事業(yè)單位會計科目和報表》（財會〔2017〕25號，以下簡稱《政府會計制度》）將于2019年1月1日起在全國范圍內(nèi)施行，鼓勵行政事業(yè)單位提前執(zhí)行。本課程依據(jù)《政府會計準則——基本準則》和存貨、投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、公共基礎(chǔ)設(shè)施、政府儲備物資6項政府會計具體準則，對《

 講師：趙松奎詳情

國地稅合并后的企業(yè)稅務(wù)籌劃與涉稅風(fēng)險管理本課程從“企業(yè)籌建方式”、“納稅開業(yè)登記”、“會計政策選擇”、“物資采購”、“生產(chǎn)運營”、“營銷推廣”、“利潤分配與再投資”和“企業(yè)變更與注銷”等各環(huán)節(jié)，提出“業(yè)務(wù)”、“財務(wù)”、“稅務(wù)”和“法務(wù)”等部門聯(lián)動，幫助企業(yè)解決企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)與流程稅務(wù)風(fēng)險管控的問題。重點介紹企業(yè)在稅務(wù)風(fēng)險流程管控中涉及的“人、財、物、產(chǎn)、供、銷

 講師：趙松奎詳情

國地稅合并后的稅制改革和稅務(wù)風(fēng)險防控【課程背景】2018注定是一個稅制改革豐收年，從國地稅合并，到降低增值稅稅率、統(tǒng)一小規(guī)模納稅人標準、退還部分行業(yè)增值稅留抵稅額，再到企業(yè)所得稅將外購設(shè)備直接扣除標準提升到500萬元、職工教育經(jīng)費統(tǒng)一提升為8、優(yōu)化稅前扣除憑證管理規(guī)定，以及8月31日全國人大修訂《個人所得稅法》，2019年起將社保移交給稅務(wù)局征管等等，新政一

 講師：趙松奎詳情

經(jīng)濟合同稅收籌劃案例分析與涉稅風(fēng)險規(guī)避課程對象企業(yè)總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管、主辦會計、采購經(jīng)理、銷售經(jīng)理等企業(yè)管理人員。課程目的合同管理是企業(yè)完善的內(nèi)部管理體系中的重要一環(huán)，是稅務(wù)風(fēng)險管理中的重要環(huán)節(jié)，合同條款的具體內(nèi)容將直接影響納稅人的稅負承擔(dān)及稅款交納。作為納稅人，在簽訂合同時，需要關(guān)注相關(guān)合同條款的擬定，以享受減稅效應(yīng)，避免爭議。

 講師：趙松奎詳情

全面預(yù)算與成本控制及風(fēng)險管理課程背景分析：1、如何測算和確定公司未來一年的各項經(jīng)營管理目標并落實到各部門直至各崗位？2、各部門如何圍繞經(jīng)營管理目標制定各項年度、季度、月度工作計劃？3、如何在事前和事中及時掌控下屬部門和下屬子公司的各項信息，而不僅僅是事后分析控制？4、在企業(yè)資金有限的情況下，如何安排和平衡各項日常經(jīng)營管理與投資活動對資金的需求，控制企業(yè)風(fēng)險？

 講師：趙松奎詳情

2019年個稅大改與社保易稅后的應(yīng)對措施、人資籌劃及稽查應(yīng)對辦法【課程背景】2018年8月31日全國人大常委會審議通過新個人所得稅法，10月20日《個人所得稅專項附加扣除暫行辦法（征求意見稿）》、《個人所得稅法實施條例（修訂草案征求意見稿）》正式公布，面向社會公開征求意見，從而使得一些具體的計算和征管規(guī)定逐步浮出水面。使個人應(yīng)稅收入在減除基本費用標準的基礎(chǔ)上

 講師：趙松奎詳情

財務(wù)報表分析與經(jīng)營決策主講：趙松奎課程背景：中國經(jīng)濟新常態(tài)下，原材料、勞動力價格不斷上升，競爭越趨激烈，利潤越來越薄，如何降本增效，提高企業(yè)競爭力如何從企業(yè)內(nèi)部挖潛提升績效沒有人可以對抗趨勢，互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟已蓬勃發(fā)展，沖擊到大量傳統(tǒng)企業(yè)的生態(tài)環(huán)境，如何轉(zhuǎn)型如何進行戰(zhàn)略重構(gòu)如何在進行產(chǎn)品服務(wù)和業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新的同時，提升戰(zhàn)略執(zhí)行力CEO們從未如此需要專業(yè)、全面的財務(wù)信

 講師：趙松奎詳情

COPYRIGT @ 2001-2018 HTTP://kunyu-store.cn INC. ALL RIGHTS RESERVED. 管理資源網(wǎng) 版權(quán)所有