全面預(yù)算與績效管理

全面預(yù)算與績效管理
「課程背景」
擁有200多年歷史的跨國杜邦公司把自身持續(xù)成功的秘訣歸結(jié)于三大核心要點(diǎn)：一是
適應(yīng)環(huán)境變化的獨(dú)特能力；二是始終能夠根據(jù)市場需求的變化開發(fā)出獨(dú)具特色的產(chǎn)品，
領(lǐng)導(dǎo)市場的新潮流，并以確定自身的品牌形象；三是以全面預(yù)算管理為核心的內(nèi)部管理
控制體系的成功運(yùn)行。如果您是企業(yè)董事長、董事、總經(jīng)理、副總、總監(jiān)等高階領(lǐng)導(dǎo)，
請您投資五分鐘認(rèn)真閱讀以下內(nèi)容，必將對您的企業(yè)產(chǎn)生重大的影響：
為什么企業(yè)預(yù)算與戰(zhàn)略背道而馳？
為什么企業(yè)預(yù)算與實(shí)際成果相差甚大？
為什么企業(yè)預(yù)算編制一套、執(zhí)行卻是另一套？
為什么企業(yè)預(yù)算變成是個(gè)別部門或個(gè)別人的事情？
為什么有的閑“死”而有的忙“死”、績優(yōu)職員低薪績差職員高薪？
為什么高績效的預(yù)算管控系統(tǒng)不僅沒有提升績效反而增大企業(yè)運(yùn)作成本？
如何讓企業(yè)戰(zhàn)略“軟著陸”？
如何有效提升企業(yè)預(yù)算達(dá)成率？
如何導(dǎo)入全員預(yù)算管理，被動(dòng)變主動(dòng)？
如何透過預(yù)算杠桿放大企業(yè)價(jià)值、提升業(yè)績品質(zhì)？
……
以公司整體經(jīng)營目標(biāo)為基礎(chǔ)的全面預(yù)算管理已經(jīng)成為企業(yè)不可或缺的管理手段，在公
司的經(jīng)營管理中起著目標(biāo)激勵(lì)、過程控制及績效考核的重要作用。然而上述問題無法有
效解決，全面預(yù)算管理不但不能成為企業(yè)業(yè)績的助力器，反而會(huì)成為業(yè)績的阻力器……
「課程收益」
? 更新預(yù)算管理思維，樹立正確的預(yù)算理念
? 掌握及運(yùn)用預(yù)算管理編制方法與流程
? 理解并構(gòu)建適合自己公司的預(yù)算管理體系
? 掌握跟蹤預(yù)算執(zhí)行與預(yù)警的有效方法
? 透過預(yù)算管理杠桿有效提升企業(yè)績效與業(yè)績品質(zhì)
? 通過預(yù)算有效避免企業(yè)一放就亂、一抓就死的管理困局
? 如何讓企業(yè)經(jīng)營管理者“閑”出新價(jià)值
「適合對象」
? 負(fù)責(zé)預(yù)算編制、控制的管理者和參與者
「課程特色」
? 理論+實(shí)踐；經(jīng)驗(yàn)+做法
? 案例+實(shí)操；趨勢+挑戰(zhàn)
「課程大綱」


模塊一：企業(yè)導(dǎo)入預(yù)算管理必要性
1.案例：杜邦230年不倒的秘訣
2.全面預(yù)算能夠帶給企業(yè)什么
← 全面預(yù)算管理五項(xiàng)功能
← 全面預(yù)算管理五大目標(biāo)
3.預(yù)算的本質(zhì)是什么
← 何為預(yù)算？何為全面預(yù)算
← 全面認(rèn)清預(yù)算管理的本質(zhì)
4.企業(yè)預(yù)算實(shí)施效果不佳原因剖析
← 經(jīng)營管理者錯(cuò)誤預(yù)算觀念
← 傳統(tǒng)預(yù)算中常見八大誤區(qū)
5.數(shù)字說話-預(yù)算在中西方企業(yè)應(yīng)用的調(diào)查
模塊二：企業(yè)全面預(yù)算成功實(shí)施五大保證
預(yù)算保證1-聚焦預(yù)算共識
← 如何營造積極預(yù)算環(huán)境
← 如何設(shè)計(jì)適合本企業(yè)預(yù)算模式
← 如何依據(jù)預(yù)算內(nèi)容選擇預(yù)算方法
預(yù)算保證2-周密恰當(dāng)預(yù)算規(guī)劃
← 忠于企業(yè)現(xiàn)狀預(yù)算編制期設(shè)計(jì)
← 符合企業(yè)核算的預(yù)算執(zhí)行期設(shè)計(jì)
← 全面預(yù)算實(shí)現(xiàn)保證考核期設(shè)計(jì)
預(yù)算保證3-夯實(shí)預(yù)算配套建設(shè)
← 會(huì)計(jì)核算體系建設(shè)
← 成本管理體系建設(shè)
← 績效管理體系建設(shè)
← 績效表格體表設(shè)計(jì)及填制說明
預(yù)算保證4-清晰預(yù)算組織權(quán)責(zé)
← 預(yù)算組織三大核心環(huán)節(jié)
← 如何設(shè)計(jì)適合企業(yè)預(yù)算組織
← 預(yù)算組織權(quán)責(zé)及示例
預(yù)算保證5-科學(xué)合理預(yù)算制度
← 預(yù)算管理基本制度內(nèi)容與設(shè)計(jì)
← 預(yù)算管理工作制度內(nèi)容與設(shè)計(jì)
← 預(yù)算管理責(zé)任制度內(nèi)容與設(shè)計(jì)
模塊三：全面預(yù)算編制技巧與實(shí)務(wù)
1.全面預(yù)算內(nèi)容與框架設(shè)計(jì)
2.全面預(yù)算編制流程
3.全面預(yù)算編制十步法
4.企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃與年度目標(biāo)
← 如何進(jìn)行有效的企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃
← 年度目標(biāo)的確定與實(shí)務(wù)
← 年度預(yù)算編制大綱框架與實(shí)務(wù)
5.經(jīng)營預(yù)算編制
← 銷售預(yù)算編制要領(lǐng)與技巧
← 生產(chǎn)預(yù)算編制要領(lǐng)與技巧
← 采購預(yù)算編制要領(lǐng)與技巧
← 成本及庫存編制要領(lǐng)與技巧
← 銷售費(fèi)用編制要領(lǐng)與技巧
← 管理費(fèi)用編制要領(lǐng)與技巧
6.資本預(yù)算編制
← 資本支出預(yù)算編制要領(lǐng)與技巧
← 投資收益預(yù)算編制要領(lǐng)與技巧
7.財(cái)務(wù)預(yù)算編制
← 現(xiàn)金預(yù)算編制要領(lǐng)與技巧
← 財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算編制要領(lǐng)與技巧
← 預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表編制要領(lǐng)與技巧
8.預(yù)算編制說明
← 預(yù)算編制分析內(nèi)容
← 全面預(yù)算質(zhì)詢與預(yù)算決策
← 示例--**公司預(yù)算編制分析
模塊四：全面預(yù)算有效落地四部曲
1.預(yù)算執(zhí)行與分解的有效落地
← 全面預(yù)算執(zhí)行常見的四大問題
← 全面預(yù)算分解四大原則
← 全面預(yù)算業(yè)績允諾書設(shè)計(jì)與簽定流程
← **公司預(yù)算業(yè)績允諾書
2.預(yù)算審批流程設(shè)計(jì)與落地
← 預(yù)算內(nèi)審批流程設(shè)計(jì)
← 預(yù)算外審批流程設(shè)計(jì)
← 示例--**公司預(yù)算審批實(shí)施細(xì)則
3.預(yù)算分析流程、方法與內(nèi)容
← 預(yù)算分析流程設(shè)計(jì)
← 預(yù)算分析常用方法
← 預(yù)算分析具體內(nèi)容
← 預(yù)算四級監(jiān)控及預(yù)警機(jī)制設(shè)計(jì)
← 預(yù)算報(bào)告內(nèi)容與報(bào)告周期設(shè)計(jì)
← 示例--預(yù)算分析模板的設(shè)計(jì)
4.預(yù)算調(diào)整流程與周期
← 全面預(yù)算調(diào)整前提條件設(shè)定
← 全面預(yù)算調(diào)整三大原則
← 全面預(yù)算調(diào)整流程
← 全面預(yù)算調(diào)整頻率與周期
← 示例—**公司全面預(yù)算調(diào)整實(shí)施細(xì)則
模塊五：全面預(yù)算與績效管理的銜接
傳統(tǒng)績效管理的不足
企業(yè)績效管理四步法
如何設(shè)計(jì)可執(zhí)行的績效指標(biāo)與績效表
全面預(yù)算結(jié)果如何在績效考核中應(yīng)用
企業(yè)績效考核結(jié)果在管理中應(yīng)用
示例—**公司預(yù)算績效考核表





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