《年底資產(chǎn)賬實盤查常見問題及稅會處理》
《年底資產(chǎn)賬實盤查常見問題及稅會處理》詳細內(nèi)容
《年底資產(chǎn)賬實盤查常見問題及稅會處理》
年底資產(chǎn)賬實盤查與盈虧、暫估、佘贖稅會處理
名稱變更——年底資產(chǎn)賬實盤查常見問題及稅會處理
課程大綱:
年底資產(chǎn)賬實盤查常見問題
資金賬戶盤點及常見問題
白條抵庫
現(xiàn)金短缺
不合理大額
現(xiàn)金負余額坐支
久懸閑置賬戶
未達賬項
賬戶資金異常進出
余額長時間超大
匯兌差異及調(diào)匯
固定資產(chǎn)
固定資產(chǎn)來源和權(quán)屬
折舊攤銷要加速
設(shè)備過時或減值
停用、報廢及待售
在用不在帳、在賬已移送
房產(chǎn)土地要分開
持有意圖變化多
存貨
已付款沒來貨
已暫估沒來票
已退回未沖紅
已發(fā)出未銷售
已損失未處理
已領(lǐng)用未記錄
在建工程
在建工程未取得發(fā)票
在建工程無發(fā)票暫估入賬
資本化利息
完工進度報告
已使用未竣工決算
轉(zhuǎn)固方式及原值涉稅
生物性資產(chǎn)
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)成熟前
成熟后折舊期
其他實物資產(chǎn)
1)股權(quán)投資貶值及升值
2)投資性房地產(chǎn)的持有意圖變化
無形資產(chǎn)
研發(fā)支出資本化
加計扣除范圍
無形資產(chǎn)壽命不確定
攤銷年限估算
其他
合同資產(chǎn)合同負債
一年內(nèi)到期的長期借款
資產(chǎn)賬實盤查常見問題的稅會處理
1、2020年處理建議
發(fā)票的風(fēng)險
發(fā)票以外的其他支持證據(jù)
新會計準則下的稅會處理
識別合同及單項義務(wù)
合同資產(chǎn)及合同負債的稅會差異
時點及時段
各單項義務(wù)的進度
賬實盤查稅會資料備查
會計資料
、原始憑證種類
、發(fā)票以外支持證據(jù)
、財務(wù)、業(yè)務(wù)證據(jù)的造假
稅務(wù)資料
、合同文件
、發(fā)票
、第三方證據(jù)資料
、流水,支付閉環(huán)
石磊老師的其它課程
《深度解讀阿米巴經(jīng)營》 03.13
認識阿米巴經(jīng)營,提高組織戰(zhàn)斗力激活人心突破瓶頸創(chuàng)造價值主講人:石磊【課程背景】新的時代是企業(yè)從粗放經(jīng)營轉(zhuǎn)向精細化經(jīng)營的時代。商場如戰(zhàn)場,很多過去經(jīng)營很有心得的老板,在越來越復(fù)雜,越來越風(fēng)云變幻的商業(yè)環(huán)境下無所適從,敗下陣來。商戰(zhàn)如戰(zhàn)場,企業(yè)不但要比武器的銳利還要比方法的先進乃至于理念和經(jīng)營哲學(xué)。稻盛和夫,被稱為日本的“經(jīng)營之圣、人生之師”,作為日本的企業(yè)家兼
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《投融資風(fēng)險管理與實案運籌》 03.13
投融資風(fēng)險管理與實案運籌------助推企業(yè)戰(zhàn)略快速發(fā)展和財務(wù)十倍回報主講人:石磊【課程背景】與“管資產(chǎn)”相比““管資本“是質(zhì)的跳躍,必須要解放思想,開放思路,有必要借鑒股權(quán)投資的成熟經(jīng)驗,和最新管理模式,逐步摸索適合自身發(fā)展的股權(quán)投融資管理經(jīng)驗。企業(yè)風(fēng)險投資(CorporateVentureCapital,即CVC)是一種創(chuàng)新的投資組織形式,作為一種明顯的
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《資本時代民營企業(yè)如何融資融智融人》 03.13
資本時代如何融資融智融人------戰(zhàn)略融資讓企業(yè)子彈充足如虎添翼主講人:石磊【課程背景】疫情來了,企業(yè)紛紛告急。如何在這樣關(guān)鍵的時刻,讓企業(yè)活下去,讓團隊留下來,這是擺在我們面前最突出的問題?,F(xiàn)代企業(yè)講求創(chuàng)新而創(chuàng)新型企業(yè)是智力密集型企業(yè),人力成本又持續(xù)增長,在沒有利潤沒有收入沒有現(xiàn)金流進賬的情況下,企業(yè)如何挺過艱難時期??研發(fā)需要錢,廠房人員擴張需要錢,訂
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股權(quán)激勵和戰(zhàn)略融資 03.13
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全面預(yù)算管理——企業(yè)執(zhí)行力的財務(wù)再造主講人:石磊【課程背景】常常有企業(yè)財務(wù)問我,公司年年搞預(yù)算,年年都是拍腦袋,老板扔個目標,我們就各種算,結(jié)果不是業(yè)務(wù)部門抱怨管的緊,就是預(yù)算超標,任務(wù)沒有完成。老板認為預(yù)算工作沒有做好。財務(wù)部門從早到晚忙活一年,反而被認為沒有價值。很多老板認為預(yù)算是財務(wù)部門的一項工作,但這是根本上錯解了預(yù)算的意義。準確的說預(yù)算不是數(shù)字,是
講師:石磊詳情
企業(yè)稅收籌劃與稅務(wù)稽查應(yīng)對主講人:石磊“稅”,當(dāng)然交的越少越好!但是絕不能在稅務(wù)檢查時出問題!可是,您面對的困難是:公司業(yè)務(wù)越來越多,客戶、經(jīng)營人員不配合,稽查人員花樣百出,請顧問的費用比稅費還高……加之今年“金稅工程三期”上線了,正式宣布進入稅收的互聯(lián)網(wǎng)時代、大數(shù)據(jù)時代,企業(yè)的一舉一動都在稅務(wù)機關(guān)的監(jiān)控范圍內(nèi)。本次課程將幫您系統(tǒng)合法的籌劃稅負,應(yīng)繳盡繳,應(yīng)
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