《企業(yè)納稅籌劃與稅務(wù)稽查》課綱

企業(yè)納稅籌劃與稅務(wù)稽查
主講：汪滿(mǎn)潤(rùn)老師
一、學(xué)員收益
了解稅收與利潤(rùn)的關(guān)系
企業(yè)經(jīng)營(yíng)者存在的稅收思維問(wèn)題及對(duì)策
企業(yè)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)稅收籌劃
全面掌握稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)方法和技術(shù)，改變面對(duì)稅務(wù)稽查被動(dòng)挨查束手無(wú)策的局面
掌握稅務(wù)聽(tīng)證、復(fù)議、訴訟知識(shí)，提升經(jīng)營(yíng)決策者處理稅務(wù)突發(fā)事件的能力
通過(guò)案例分析，提升經(jīng)營(yíng)決策者對(duì)“稅”的操控能力
二、適用范圍
企業(yè)老總、高管、總監(jiān)、經(jīng)理、高端人才、財(cái)務(wù)人員
三、課程大綱
第一部分 稅收與利潤(rùn)的關(guān)系
稅收貫穿企業(yè)全業(yè)務(wù)鏈稅收規(guī)劃須通篇布局
影響利潤(rùn)三要素
在一定條件下稅收利潤(rùn)相互轉(zhuǎn)化
稅收是1.利潤(rùn)是0
讓稅收轉(zhuǎn)化為利潤(rùn)的兩大法則
第二部分 企業(yè)經(jīng)營(yíng)者存在的稅收思維問(wèn)題及對(duì)策
抱僥幸心理、鋌而走險(xiǎn)
以“做生意”思維代替稅收思維
關(guān)系（金錢(qián)）擺平一切
稅收是會(huì)計(jì)的事，老板沒(méi)時(shí)間管這等小事
沒(méi)收入或沒(méi)利潤(rùn)可以不報(bào)稅
解決稅收思維問(wèn)題4大對(duì)策
第三部分 企業(yè)經(jīng)營(yíng)者稅收籌劃思維訓(xùn)練
稅不是賬做出來(lái)的，而是業(yè)務(wù)做出來(lái)的
繳多少稅取決于老板的決策
業(yè)務(wù)過(guò)程是產(chǎn)生稅收風(fēng)險(xiǎn)的根源
防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)老總是源頭
開(kāi)展稅收籌劃老總是大頭
六、稅收籌劃與偷稅有什么不一樣？
七、稅收籌劃三個(gè)境界
八、稅收籌劃三個(gè)基本功
九、稅收籌劃兩個(gè)理念
十、如何搭建稅收籌劃體系？
第四部分 所得稅政策解讀與籌劃
企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策解讀與籌劃
加計(jì)扣除、加速折舊；
地區(qū)優(yōu)惠、稅率優(yōu)惠、減免優(yōu)惠等
3.所得稅優(yōu)惠備案后續(xù)管理
二、個(gè)人所得稅政策解讀與籌劃
1.公司設(shè)立技術(shù)入股稅收問(wèn)題
2.工薪所得個(gè)人所得稅問(wèn)題
3.股權(quán)轉(zhuǎn)讓個(gè)人所得稅問(wèn)題
4.股息紅利個(gè)人所得稅籌劃
5.年終獎(jiǎng)個(gè)人所得稅籌劃
6.股票期權(quán)激勵(lì)的個(gè)人所得稅問(wèn)題
7.企業(yè)年金如何繳納個(gè)人所得稅
8.通訊費(fèi)個(gè)人所得稅籌劃
9.私車(chē)公用稅收問(wèn)題
10.防暑降溫費(fèi)個(gè)人所得稅問(wèn)題
11.股東個(gè)人借款稅收問(wèn)題
12.房產(chǎn)交易稅收新政
第五部分 企業(yè)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)稅收籌劃
一、企業(yè)各部門(mén)都應(yīng)參與稅收管理
二、企業(yè)設(shè)立時(shí)稅收籌劃大有可為
1.公司設(shè)在哪里好呢？
2．成立子公司是給廠房還是給現(xiàn)金？
3.成立公司出資不到位有涉稅問(wèn)題么？
4.公司設(shè)立技術(shù)入股稅收知多少？
5.是出租好還是合資好？
三、股權(quán)投資提前布局節(jié)稅多
1.企業(yè)架構(gòu)布局中如何念好稅收這本經(jīng)？
2.老板股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)如何才能不糾結(jié)稅？
3.是賣(mài)地還是賣(mài)公司？
4.是出租還是投資？
5.未雨綢繆投資退出成本低
四、采購(gòu)環(huán)節(jié)稅收籌劃帶來(lái)大效益
1.采購(gòu)貨物不要發(fā)票真少付錢(qián)了么？
2.采購(gòu)貨物哪種發(fā)票最節(jié)稅？
3.怎樣提高可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額？
4.采購(gòu)環(huán)節(jié)節(jié)稅高手是誰(shuí)？
五、怎樣通過(guò)合同管理進(jìn)行節(jié)稅
1.到底應(yīng)該和誰(shuí)簽合同？
2.采購(gòu)合同怎么簽才能節(jié)稅？
3.房地產(chǎn)甲供材方式如何節(jié)稅？
4.房地產(chǎn)營(yíng)改增前后與供應(yīng)商的博弈
5.房地產(chǎn)營(yíng)改增前后與客戶(hù)的談判
六、掛靠經(jīng)營(yíng)模式降低稅負(fù)的方法
七、營(yíng)銷(xiāo)方案怎樣合法避稅？
八、三方生意發(fā)票如何開(kāi)即合法又節(jié)稅？
九、兩類(lèi)納稅人稅負(fù)誰(shuí)高誰(shuí)低
十、發(fā)票珍貴堪比人民幣
十一、發(fā)票管理如同走鋼絲
十二、老板是拿工資好還是不拿工資好？
十三、沒(méi)生意還要報(bào)稅么？
十四、總分機(jī)構(gòu)節(jié)稅有奧妙
十五、資產(chǎn)重組稅收籌劃（辦公樓、存貨、廠房等）
十六、企業(yè)納稅信用等級(jí)評(píng)定
十七、新能源汽車(chē)相關(guān)稅收政策
第六部分 營(yíng)改增新政
一、營(yíng)改增概況
二、建筑業(yè)營(yíng)改增
三、房地產(chǎn)業(yè)營(yíng)改增
四、生活服務(wù)業(yè)營(yíng)改增
五、金融業(yè)營(yíng)改增
第七部分 稅務(wù)稽查的應(yīng)對(duì)
一、稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)的四個(gè)維度
1.心理上的應(yīng)對(duì)
2.策略上的應(yīng)對(duì)
3.戰(zhàn)術(shù)上的應(yīng)對(duì)
4.落實(shí)上的應(yīng)對(duì)
二、心理上的應(yīng)對(duì)
1.心理應(yīng)對(duì)的環(huán)節(jié)和時(shí)點(diǎn)
2.n種心理應(yīng)對(duì)方法手把手
三、策略上的應(yīng)對(duì)
1.策略應(yīng)對(duì)的環(huán)節(jié)和時(shí)點(diǎn)
2.n種策略應(yīng)對(duì)方法手把手
四、戰(zhàn)術(shù)上的應(yīng)對(duì)
1.戰(zhàn)術(shù)應(yīng)對(duì)的環(huán)節(jié)和時(shí)點(diǎn)
2.n種戰(zhàn)術(shù)應(yīng)對(duì)方法手把手
3.稅務(wù)稽查重要關(guān)注點(diǎn)
（1）稅務(wù)稽查重點(diǎn)關(guān)注的行業(yè)
（2）稅務(wù)稽查重點(diǎn)關(guān)注的企業(yè)
4.如何巧妙利用稽查原則進(jìn)行應(yīng)對(duì)
5.怎樣才能讓稅務(wù)稽查員回避檢查
6.稽查過(guò)程中怎樣才能知己知彼？
（1）稅務(wù)稽查立案早知道
（2）稅務(wù)機(jī)關(guān)遵循什么樣的流程開(kāi)展稽查
（3）如何應(yīng)對(duì)突擊檢查
（4）如何應(yīng)對(duì)稅務(wù)強(qiáng)制執(zhí)行
7.稽查過(guò)程中重點(diǎn)環(huán)節(jié)應(yīng)對(duì)策略
（1）選案環(huán)節(jié)如何才能不被選中
（2）如何利用自查應(yīng)對(duì)重點(diǎn)檢查
（3）稽查過(guò)程中如何做到避重就輕
（4）處罰告知環(huán)節(jié)減輕處罰的應(yīng)對(duì)策略
8.已經(jīng)上交上級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)處理的案件還有辦法么？
9.稅務(wù)稽查起死回生之術(shù)
（1）稅務(wù)聽(tīng)證程序和方法
（2）如何利用聽(tīng)證減輕處罰
（3）稅務(wù)行政復(fù)議程序和方法
（4）如何利用稅務(wù)行政復(fù)議維護(hù)企業(yè)權(quán)益
（5）稅務(wù)行政訴訟的程序和方法
（6）如何利用稅務(wù)行政訴訟維護(hù)企業(yè)權(quán)益
五、落實(shí)上的應(yīng)對(duì)
1.n種落實(shí)上應(yīng)對(duì)方法手把手
2.稅務(wù)稽查接待24法則
（1）預(yù)約時(shí)如何接待
（2）進(jìn)場(chǎng)后如何接待
（3）匯報(bào)時(shí)如何接待
（4）檢查中如何接待
（5）查后定性時(shí)如何接待
（6）檢查結(jié)束時(shí)如何接待
四、教學(xué)方式
案例分析、主題演講、互動(dòng)討論、情景模擬
五、課程時(shí)間
三天（穿插討論、集中研討）

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