《企業(yè)上市》

《企業(yè)上市實(shí)務(wù)》課綱
主講老師：李靜
第一章：IPO概述及審核流程
一、IPO概念
二、IPO審核流程
1、IPO 材料受理、分發(fā)環(huán)節(jié)2、IPO 見面會(huì)環(huán)節(jié)
3、IPO審核環(huán)節(jié)
4、IPO反饋會(huì)環(huán)節(jié)
5、IPO預(yù)先披露環(huán)節(jié)
6、IPO初審環(huán)節(jié)
7、IPO發(fā)審會(huì)環(huán)節(jié)
8、IPO卷封環(huán)節(jié)
9、IPO會(huì)后事項(xiàng)環(huán)節(jié)
10、IPO核準(zhǔn)發(fā)行環(huán)節(jié)
第二章：IPO上市條件
一、財(cái)務(wù)條件
二、非財(cái)務(wù)條件
第三章：IPO上市流程
一、改制與設(shè)立股份公司
1、改制方式
2、改制需要考慮問題
3、改制流程
4、改制中各中介機(jī)構(gòu)及其職能
二、盡職調(diào)查與輔導(dǎo)
1、輔導(dǎo)期間工作
2、輔導(dǎo)時(shí)間
3、輔導(dǎo)程序
三、申請(qǐng)文件的制作以及申報(bào)
四、申請(qǐng)文件的審核
五、發(fā)行與上市
第四章：IPO審核中關(guān)注的法律問題
一、主體資格
1、實(shí)際控制人的認(rèn)定
2、股權(quán)要求及財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移
3、歷史出資不規(guī)范及如何處理
4、技術(shù)出資
5、紅籌架構(gòu)
6、國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓和集體股轉(zhuǎn)持的不規(guī)范行為
7、股東人數(shù)超過200人應(yīng)如何處理
二、獨(dú)立性
1、資金占用問題
2、關(guān)聯(lián)交易認(rèn)定
3、關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的監(jiān)管要求
4、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
三、規(guī)范運(yùn)行
1、人員兼職
2、稅收問題
3、董監(jiān)高重大變動(dòng)的判斷
4、競(jìng)業(yè)禁止
5、發(fā)行人于關(guān)聯(lián)方合資設(shè)立企業(yè)的審核
6、董監(jiān)高任職資格條件
7、最近36月內(nèi)違法違規(guī)及行政處罰認(rèn)定
8、對(duì)發(fā)行人以及控股股東、董監(jiān)高訴訟和仲裁的審核
四、基本問題
1、歷史出資問題
2、資產(chǎn)和業(yè)務(wù)形成
3、實(shí)際控制人認(rèn)定
4、董監(jiān)高問題
5、股東超200人問題
第五章：IPO被否問題及實(shí)務(wù)案例
一、持續(xù)盈利能力問題——重慶金冠汽車制造股份有限公司、上海步科自動(dòng)化股份有限公司
二、獨(dú)立性問題——陜西紅旗民爆集團(tuán)股份有限公司、科龍建筑
三、內(nèi)部控制制度問題——上海中技樁業(yè)股份有限公司
四、募集資金風(fēng)險(xiǎn)問題——晉城藍(lán)焰煤業(yè)股份有限公司、海南天然橡膠產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司
五、董事和高級(jí)管理人員穩(wěn)定問題——高威科電氣
六、主體資格問題——梅花傘業(yè)股份有限公司
七、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)問題——華西能源工業(yè)股份有限公司
八、中介報(bào)告和信息披露瑕疵問題——?jiǎng)倬吧胶?、廣州復(fù)大醫(yī)療股份有限公司案例

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