《企業(yè)用工模式調(diào)整與社保支出優(yōu)化》課程

《企業(yè)用工模式調(diào)整與社保支出優(yōu)化》課程
主題：社保由稅務局征收后，企業(yè)通過用工模式調(diào)整，優(yōu)化社保支出
背景：
全國社保將統(tǒng)一由稅務局征收！個稅改革即將實施！
社會保險費由稅務部門統(tǒng)一征收后，企業(yè)用工成本將大幅度提升，對企業(yè)經(jīng)營將產(chǎn)生深刻影響！
與其同時，即將實施的個稅改革將工資薪金、勞務報酬、稿酬和特許權(quán)使用費等四項勞動性所得首次納入綜合征稅范圍，并增加子女教育支出、繼續(xù)教育支出、大病醫(yī)療支出、住房貸款利息和住房租金等專項附加扣除，擴大3%、10%、20%三檔低稅率級距，提升個稅征點。
社保與個稅信息已在區(qū)域間、層級間、政府各部門間、金融機構(gòu)間完全實現(xiàn)了共享。政務系統(tǒng)將通過大數(shù)據(jù)進行針對性稽查，如工資、個稅、社保與公積金數(shù)據(jù)不一致，企業(yè)將實時面臨稽查風險，這對企業(yè)規(guī)范性要求越來越高！
據(jù)不完全統(tǒng)計，在很多行業(yè)，工資、社保、福利等人力資源成本已占企業(yè)經(jīng)營成本的50%左右，其中加班工資、經(jīng)濟補償金、賠償金、社會保險、個人所得稅、殘疾人保障金等人力資源合規(guī)成本最高可占到人力資源總成本的70%左右，但合規(guī)是企業(yè)發(fā)展與管理的基礎(chǔ)的基礎(chǔ)！
面對改革的浪潮，企業(yè)如何依法改變模式，減低用工成本，最大化降低成本支出，規(guī)避勞動爭議風險，已成為企業(yè)財務與人力資源管理的重要工作。本次講座特邀國內(nèi)首位具有世界500強公司人力資源管理經(jīng)驗的薪稅成本優(yōu)化專家，與大家一起分享社保入稅后，優(yōu)化用工模式與降低成本支出策略。幫助您在社保入稅與個稅改革下知己知彼、從容面對。
培訓收益：
1、了解社保、個稅改革趨勢
2、了解社保、個稅合規(guī)問題
3、掌握用工風險控制方法
4、掌握社保、個稅籌劃思路
5、了解社?；榕c風險管理
6、學會如何依法降低30%以上的個人所得稅
7、學會如何依法降低20%以上的社會保險與公積金成本
8、學會如何在提升員工實際收入的基礎(chǔ)上，依法降低20%左右的人力資源成本
9、實務：為何個人從稅務局代開發(fā)票入賬后，稅務稽查要求補稅？
（找?guī)讉€城市的文件，四川、南平，雖然個人開票是按個體戶生產(chǎn)經(jīng)營，但被稅務稽查認定為勞務，企業(yè)具有代扣代繳義務，需要補稅。）
10、實務：為何通過異地勞務派遣有補繳社保會被要求？
（異地勞務派遣情況下，如果勞務派遣公司沒有在當?shù)卦O立分支機構(gòu)，用人單位有繳納社保的義務。）
11、實務：為何通過跨省人力資源代發(fā)公司，企業(yè)被要求補繳個稅？（至2018年底，工資薪金還不能跨省合并，但技術(shù)上的壁壘并不能代替企業(yè)代扣代繳義務，因此隨著系統(tǒng)合并，企業(yè)對之前的工資薪金代扣個稅義務依然存在。）
課程內(nèi)容：
一、社保新政分析與風險防范
1、社保新政影響分析
2、社保新政風險管理
3、社?；苏呓馕雠c應對
4、社保成本精算及籌劃
1）社保成本精算與籌劃
2）社保風險深度分析及社保爭議處理
3）社會保險繳納管理
4）繳納基數(shù)
5）繳納比例
6）異地員工管理
7）社會保險成本控制與社?；I劃
5、社?；榈娘L險應對策略
1）什么是社會保險稽核？社會保險征繳稽核的程序是什么？
2）審計時需要企業(yè)提供什么材料與數(shù)據(jù)？
3）企業(yè)應如何配合社?；?？
4）滯納金如何計算？
5）用人單位不足額繳納社會保險如何處理？6）不愿意買社保或員工自愿降低投?；鶖?shù)，并與單位簽有協(xié)議的情況下，該協(xié)議是否有效？
二、個稅新政分析與應用
1、稅率發(fā)生了哪些變化？
2、到底是起征點，還是免征額？
3、專項扣除有哪些？專項附加扣除有哪些？
4、專項附加扣除在執(zhí)行中會面臨哪些問題？
5、個稅新政將薪酬管理產(chǎn)生何種影響？
6、哪些所得實行綜合所得稅制？實行綜合征收會帶來哪些問題？
7、個人所得稅為什么會出現(xiàn)預扣預繳和匯算清繳？兩者有何不同？
三、社保與個稅新政下的工資發(fā)放與全面薪酬設計
1、工資總額控制
2、工資、加班工資、獎金、福利成本精算與合理構(gòu)建
3、勞動法、稅法、會計法的合理運用
4、全面薪酬設計策略
1）薪酬設計原理
2）薪酬設計策略
3）薪酬設計方案
5、員工福利規(guī)劃與個人所得稅籌劃
6、依法降低個人所得稅的途徑與發(fā)放
7、高薪員工收入設計與個稅籌劃
8、薪酬結(jié)構(gòu)的法律分析及建議
9、工資支付中的法律風險控制
四、財稅成本優(yōu)化策略
1、用工關(guān)系轉(zhuǎn)變新趨勢
1）勞動關(guān)系變化，從勞動關(guān)系到合作關(guān)系
2）管理關(guān)系變化，由從屬到合伙
3）組織關(guān)系變化，從內(nèi)部合伙到外部合伙、到無邊界
4）分配關(guān)系變化，從勞動性收入到經(jīng)營收入與股權(quán)收入
5）員工價值變化，從人力資源到人力資本
2、降低個稅的途徑與方法
3、依法降低增值稅的途徑與方法
4、依法降低企業(yè)所得稅的途徑與方法
五、行業(yè)執(zhí)行策略
1、服務業(yè)執(zhí)行策略
（業(yè)務合作外包）
2、制造業(yè)執(zhí)行策略
（簽訂生產(chǎn)設備承包合同，并且簽訂產(chǎn)成品回購）

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